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财务报销制度及报销流程步骤

报销制度是公司资金流出的最后一道闸门。制度设计的目标不是「管住员工」，而是让每一笔支出在发生前有预算、发生时有凭证、报销时有标准、事后可追溯。本文档适用于全体在职员工（含试用期员工、劳务派遣及实习人员），自发布之日起执行，由财务部负责解释和修订。

一、总则

1.1适用范围

?全体正式员工、试用期员工、劳务派遣人员、实习生的费用报销。

?部门预算内支出与预算外支出的处理路径（见第五章）。

?不适用范围：员工薪酬发放、供应商货款支付（走《付款管理制度》）、固定资产采购（走《采购管理制度》），这三类资金流出不属于「报销」范畴，严禁将上述支出拆分伪装成报销单规避采购