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广西应聘出纳岗位笔试题

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（下列选项中，只有一项符合题意，请将正确选项的代表字母填写在答题卡相应位置。每题1分，共20分）

1.根据《中华人民共和国会计法》规定，下列各项中，不属于会计档案的是（）。

A.记账凭证

B.银行对账单

C.用友会计软件的数据库文件

D.经批准的现金盘点报告表

2.出纳人员处理现金收支业务时，必须严格遵守的原则是（）。

A.先记账后收款/付款

B.收付分明，日清月结

C.付款后及时取得发票

D.现金收入直接存入银行

3.企业收到投资者投入的现金，该现金的来源渠道是（）。

A.经营活动

B.管理活动

C.投资活动

D.补贴收入

4.支票的金额必须根据（）填写，不得更改。

A.经办人要求

B.合同约定

C.银行存款余额

D.出票人的意愿

5.银行存款余额调节表中，未达账项是指（）。

A.企业已收，银行未收的款项

B.企业已付，银行未付的款项

C.银行已收，企业未收的款项

D.银行已付，企业未付的款项

6.企业将现金存入银行时，应填制（）