风险与保险管理（PPT 47页）.pptVIP

1.3.1 风险管理的概念 ——是指社会经济单位通过对风险的识别、估算和分析，选择最佳的风险管理技术，以最小的经济代价达到最大安全效果的经济管理手段。 1.3.2 风险管理起源和发展 1、第一阶段为风险管理学科出现前 2、第二阶段是风险管理学科出现后至20世纪70年代之前 3、第三阶段是20世纪70年代之后至20世纪90年代之前 4、第四阶段是20世纪90年代至今 1、第一阶段 从人类社会产生之日起就面临各种各样的风险，远古时期人类面对抗风险的能力非常有限，只能寄希望于神。人们对风险的研究始于文艺复兴时代。那时虽然没有“风险管理”的词汇，但与其功能极为相关的安全管理（Safety Management）与保险(Insurance)已经有重大进展。 此时，人类面对灾变与风险的思维以客观实体派为主。在安全管理与保险领域中，只关注危害性风险。以现代风险管理的广义范围来看，安全管理与保险只是其中一部分。 客观实体派 客观实体派：认为风险是客观存在的不确定性（Objective Uncertainty），是可以通过客观概率（Objective Probability）来加以测量的，一切不利后果都能以货币来衡量，并以保险精算、流行病学、安全工程、经济学和财务理论来研究风险理论的派别，称之为客观实体派。 2、第二阶段 风险管理词汇大约于1956年出现于美国。 背景： 20世纪30年代美国经济不景气与社会政治的变动以及科技的进步，为风险管理的产生提供了背景与条件。1948年钢铁业大罢工与1953年通用汽车巨灾事件所造成的重大损失使高层决策者认识到风险管理的重要性。 发展： 在这样的历史背景下，经由企业中保险主管们的努力，风险管理的观念逐渐为企业主所接受。 全球第一个风险管理课程，于1960－1961年间，由段开龄博士与美国保险管理学会（The American Society of Insurance Management，ASIM）联合筹备开设。 这个阶段的风险管理仍然只关注危害性风险，但安全管理与保险有融合的趋势。此时，人类对风险的思维仍以客观实体派为主。 3、第三阶段 背景： 一是1971年布雷顿森林体系瓦解，造成各类经济主体都面临空前的财务风险，因而，财务风险日益蓬勃发展。 二是一系列的科技灾难相继发生，对风险管理的思维造成极大影响。 发展： 在这个阶段，传统的风险管理思维发生了重大的转变，客观实体派与主观建构派的思维并重，财务风险管理与危害性风险管理出现融合的趋势。 主观建构派 主观建构派：依据心理学、社会学、文化人类学与哲学研究风险理论的派别，称之为主观建构派。 4、第四阶段 这个阶段主要有两个特征： 一是因为衍生金融工具使用不当引发的金融风暴，促使财务风险管理有了进一步发展； 二是新的财务风险评估工具——风险值(Value At Risk，VAR)的运用，使得财务性风险管理又迈向新的里程。 1.3.3 风险管理的类型 风险管理 WHO HOW WHAT 公有部门 私有部门 危害性 财务性 “拔河“型 “赛跑”型 技术导向型 财务导向型 人文导向型 1.3.4 风险管理的基本程序 1、制定计划 6、效果评价 5、执行决策 4、选择风险处理措施 3、风险衡量与评价 2、风险识别 讨论：风险的代价 以11.21空难为例 本次坠机事件发生在2004年11月21日早8时21分，东航云南公司的一驾庞巴迪CRJ200客机从内蒙古自治区包头市飞往上海市的MU5210航班起飞不久后坠入机场附近南海公园的湖里，包括机组人员在内53人全部遇难。本次空难，包括岸上遇难者在内，死亡人数为55人。 风险的代价 －－指因为风险的存在和发生，而造成的物质上、精神上的损失。 1、风险事故损失的代价 财产本身的毁损和灭失的损失； 因财产毁损灭失所致收益的损失； 由于财主损失所致的额外费用的损失； 人身方面的损失； 责任方面的损失。 2、风险本身的代价 由于风险的存在，引起人们担心、忧虑而导致生理及心理上的紧张、痛苦和福利的减少。 资源运用的扭曲。 处理风险的费用。 主要的风险管理措施 风险管理措施 控制型 融资型 内部风险抑制 风险规避 损失控制 控制型风险转移 风险自留 保险 套期保值 其他合约化风险转移手段 分散与复制 信息管理 沟通 风险管理效果评价 评价的原因 风险管理是一个动态的过程 风险管理决策有可能出现失误和偏差 评价的标准 效果标准 作业标准 1.4 风险管理与保险 1.4.1 可保风险 概念 构成条件 1.4.2 风险管理与保险的关系 风险管理与保险的相互联系 风险管理与保险的区别 1.4.1 可保风险的构成条件 风险不是投机的 风险必须是偶然的 风险必须是意外的 风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性 风险应有