西方财税理论3.ppt

第三讲 公共选择理论 关心的主题：在国家或者社会中的个别人员的偏好与政府作出的公共选择之间的关系。 主要研究内容： 个人选择如何形成社会选择，个人偏好如何加总为社会偏好 投票制与代议制 政府决策方式 官僚理论 个人与政府的公共选择之间的可能关系 习惯或者宗教法典 独裁 集中计划 投票 市场 公共选择理论与财政支出规模 公共选择与政治均衡 公共部门配置资源的特点 供给决策 私人产品由厂商作出，公共产品由政治家及官僚作出 需求决策 私人产品以货币为选票进行分散选择的过程，公共产品以政治选票进行公共选择的过程。 公共选择（public choice）：指投票者（纳税人）依据一定的规则，共同确定集体行动方案的过程。 政治均衡 政治市场的需求方 投票者(纳税人) 特殊利益集团 政治市场的供给方 政治家 官僚 政治均衡 指在一定的规则下，全体成员就公共产品的供给量及相应税收的分摊达成协议。 决策机制 公共决策的两大问题 偏好显示问题：集体成员对公共产品有何评价？ 偏好加总问题：不同的观点如何权衡，形成最后的决定？ 偏好显示问题 投票方式只能反映相当有限的信息 间接民主的情形 直接民主的情形 人们未必真实反映其偏好 不愿参与选举活动； 隐瞒或者从低申报自己的偏好； 策略性投票 偏好强度差别 偏好加总问题 加总方法 习俗 独裁 投票：现代民主社会中的主要方法 模型结论 存在每个人都同意的纳税份额和公共产品的供给数量； 公共产品的这种配置方式具有帕累托效率。 模型存在的问题 假定每一成员都真实披露公共产品的偏好信息，这并不现实； 在人数众多时，要找到一个让大家都满意的纳税份额，需花费大量时间。 投票理论 阿罗社会选择的准则 个人理性假定：社会秩序具有完全性和传递性 X、y只能优于、差于或无差异，没有其它可能 X〉Y，Y〉Z，则X〉Z 与选择方案无关的独立性假定 X、Y之间的选择不受X、Z偏好变化的影响 帕累托原则 至少一人认为X〉Y，其他人认为无差异，则X〉Y 定义域的非限制假定 所有个人偏好顺序都被包括在内 非个人独裁 阿罗不可能定理 阿罗不可能定理 在前所述假设前提下 达成投票均衡的公共决策机制是不存在的。 如果排除效用人际比较的可能性，各种各样的个人偏好次序都有定义，那么把个人偏好总合成为表达社会偏好的最理想的方法，要么是强加的，要么是独裁的。 不可能存在一种 能够把个人对N种备选方案的偏好次序转换成社会的偏好次序，并且能够准确表达社会全体成员的各种各样的个人偏好的社会选择机制。即阿罗不可能性定理，或称“阿罗悖论”。 阿罗不可能定理的启示 当至少存在三种备选方案时，任何集体决策过程都无法保证能够同时满足民主社会的合理条件。 因此，不应高估民主的公共选择过程的效率。 简单多数票规则：半数以上的多数票 达成均衡的情形 出现投票循环的情形 投票悖论解决思路 单峰偏好 对定义域加了限制 投票者众多时，投票悖论出现概率很小 投票强度：1-100分制评价 投票交易 护投赞成票 前提是对对方方案无差异 政治行为的经济理论 公共选择的交易成本 投票制度的行政管理成本 决策过程的参与成本 谈判成本 提案被延迟执行的机会成本 投票结果与分配方面的效率成本：不赞成者的损失加总 一致通过规则的成本 中间投票人定理 中间投票人 指的是在所有选民中偏好居中的那位投票人，即一半投票人对某公共产品的偏好比他强，另一半则比他弱。 中间投票人定理 在简单多数票规则下，如果个人偏好都是单峰的，对不同的财政支出水平进行表决时，均衡结果必然是中间投票人最赞成的支出水平。 单峰偏好定理和中间投票人定理 只要投票人的偏好都是单峰值的，简单多数投票规则一定可以产生出唯一的均衡解 这个均衡解和中间投票人的第一偏好正好一致，即中间投票人偏好的议案会被通过。 选民是理性的，参与投票的动机是为了获得预期效用最大化。 影响选民去投票的因素： 1。自己亲自投票的重要性，是否关系到选举结果； 2。对政党政纲所带来的效用的预期； 3。投票成本； 4。投票的长期利益。 选民的行为 理性选民假说 唐斯率先提出 用 表示选民投票行为的预期效用，则： 选民只有在 ，即 的情况下才会决定参加投票。 理性选民假说有助于解释各地在选举过程时普遍存在的“选民冷漠”现象。 在现实中，有时人们明知自己的投票无足轻重，却还是要参加投票： 投票行为给选民心理收益 ，此时，个人投票的预期效用为 ，只要 ，选民就会参与投票。 选民在不确定性条件下的决策原则：最小最大遗憾策略。 选民可能是利他主义者。 利益集团 利益集团，或压力集团，