国际业务资金管理注意的事项.pptVIP

《中国水电十三局有限公司境外机构现金管理办法》（公司资〔2010〕5号）的文件规定： 第七条 库存现金限额的管理 各境外机构的库存现金以等值5000美元为上限，具体限额由其财务部门根据实际情况在限额内自行确定，并报公司资金管理部审核备案。 如有特殊情况，境外机构库存现金需超限额，须报公司总经理批准。 第十条 财务室的安全防护措施 （一）对于自建营地的，在设计时应考虑财务室的隐蔽性、坚固性，采用双重院落和砖混结构。 （二）财务室布置于办公场所较安全的位置，应安装监视系统、报警器，安装防盗门窗，并将防盗门置于普通门内。 （三）加强内部管理，严禁闲杂人员尤其是当地雇员进入财务室。 （四）财务室不得安排人员居住，营地或院落外围由保安值守，并派人巡逻，加强防范。 （五）有条件的项目可以使用两个保险柜，分散保管库存现金。 第十一条 现金的存取与发放 （一）一般不得提取自由外汇（美元、欧元等）发放薪酬和用于支付，中方人员工资应通过银行汇回国内。 （二）单次提取现金的限额不得超过（折算）2万美元。 （三）到银行存取现金要注意保密，不得泄露去向。 （四）存取现金应采取不固定往返路线，不固定时间，不固定车辆、不固定司机的方式。 （五）存取现金过程中应有两名中方人员同行，有条件的尽量使用中方司机，并由当地警察保卫，尽量每次更换警察。 （六）取款上车后要立即反锁车门，离开银行及驻地时应密切关注是否有他人跟踪。 （七）提现应做到专事专办，提款后迅速返回营地或住处，不得去办理其他事项。 （八）当地人员工资须分批发放，并于提现当日发放完毕。不得在财务室发放，发放现场提前做好安全防范措施。 第十二条 如遇突发事件，应首先保证人员安全。 七.保函管理 1、存在的问题 到期保函清理不及时，保函移交流程不规范。例如在今年9月份，中国银行扣了东非经理部孟杜利项目的一份履约保函费用，项目上反映在期前已上交到了国际公司，但中国银行到期前并没有收到此保函，在国际公司查找也无依据，因管理造成项目损失了人民币2.7万元的损失。 2、相关制度 《中国水利水电建设集团公司国际业务资金管理办法》）（中水电〔2010〕5号）的文件规定： 第三十六条 所有以集团公司或国际公司名义承揽的境外项目，均由海外事业部授权国际公司统一办理各类保函及银行证明函件。在办理项目保函时，国际公司业务部门应当填制《保函申请书》、《银行证明申请书》以及相关保证金垫款申请，经项目负责人、主管领导审批后交至国际公司资金部，国际公司资金部审批确认后办理保函及银行证明函件的开立事宜。保函开出后，正本交给业务部门，副本由国际公司资金部保管。各业务部门及项目经理部应建立台账，登记保函及银行授信证明、资信证明的金额、有效期等信息。各业务部门、项目部应依据保函到期日或实际需要，及时向国际公司资金部提出保函撤销或修改申请，由国际公司资金部办理相关事宜。 第三十七条 集团公司或国际公司作为主承包商将项目分包给集团公司系统以外单位的，必须由分包商向集团公司或国际公司出具各种金额对应的保函，承担集团公司或国际公司对业主出具的保函中的相应义务，并根据具体情况要求其及时办理保函的延期或修改。 第三十八条 国际公司及各单位应随时掌握已出具的保函情况，分别登记管理各类保函。由分包商向集团公司公司或国际公司出具的保函应单独登记保管，定期检查分包合同履行情况。各单位应定期报告保函的执行情况，如发生或有可能发生保函项下索赔，各单位应立即报告海外事业部，详细说明索赔原因、可能发生的损失及拟采取的应对措施。 八. 信用证管理 1、存在的问题 信用观念淡薄，延期偿付甚至拒付信用证的行为存在。 例如，2005年4月，也门荷台达供水项目经理部向国际公司申请开立了金额为764,296.00美元GRP管采购合同信用证，由于厂家未按规定发货，经多次催促，才陆续分两次发货，实际到货的价值为505,359.00美元（首批324,675.00美元，第二批180,684.00美元）。在合同执行过程中，厂家不守信用，发货不及时严重耽误了项目工期，要求停止付信用证货款。但该项目拒绝通过信用证支付货款后，该厂商以此为要挟，拒绝给集团阿曼项目供货，影响到了公司的信用。 2、相关制度 《中国水利水电建设集团公司国际业务资金管理办法》）（中水电〔2010〕5号）的文件规定： 第四十一条 集团公司国际业务跟单信用证由境内外开证单位的物资保