(简体)应收账款高绩效供应链链融资模 式研究.docVIP

应收账款供应链融资模式研究 摘要：供应链金融是从供应链角度对中小企业开展综合授信，并将针对单个企业的风险管理转变为供应链的风险管理。本文基于供应链金融的核心理念及特点，分析了应收账款供应链融资模式的涵义，出现的原因及优势，以及存在的风险。从而为解决我国中小企业融资难问题提供了一个新的思路。 关键词：供应链金融，应收账款融资，中小企业融资，应收账款融资风险 1 引言 随着我国银行业改革和金融创新的深入，银行间竞争不断加剧，各商业银行纷纷加快金融产品的研发，以新型授信技术和客户关系管理模式争夺中小企业市场份额。一些银行借助客户供应链中物流、信息流和资金流运行特点，突破传统信贷思路，创造性地推出了供应链金融模式，并率先向大型企业上下游的中小企业客户群进行推广。该模式突破了传统信贷业务的评级授信、抵质押担保、审批流程等方面的限制，客户准入门槛比较符合中小企业的特点，方案设计灵活，适用范围较广，对支持中小企业发展具有重要意义。但由于供应链金融参与主体众多、融资模式灵活、契约设计复杂，商业银行在推广供应链金融过程中，需要对供应链金融的特定风险进行管理，以增强供应链金融的适应能力。1 2 应收账款供应链融资的涵义 基于供应链金融的应收账款融资，是指以中小企业对供应链上核心大企业的应收账款单据凭证作为质押担保物，向商业银行申请期限不超过应收账教账龄的短期贷款，由银行为处于供应链上游的中小