011第11章商业银行业务.pptVIP

河北金融学院 右侧 第11章  商业银行业务 第一节　负债业务 一、商业银行的负债业务 负债业务是指形成其资金来源的业务。 商业银行资金来源渠道主要是：自有资金、吸收存款，向中央银行借款，向其他银行和货币市场拆借及从国际货币市场借款等，其中又以吸收存款为主 （一）自有资金。  商业银行自有资金包括其发行股票所筹集的股本金、公积金和未分配利润。这部分资金也称权益资本。 一般说来，存款货币银行资金来源中的自有资金所占比重很小，不过却是吸收外来资金的基础。 （二）存款业务 吸收存款的业务是银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。 1. 活期存款，指那些可以由存户随时存取的存款。存入这种存款的，主要是用于交易和支付的款项。这种存款，支用时须使用银行规定的支票，因而又有支票存款之称。 2. 定期存款，指那些具有确定的到期期限才准提取的存款。存入这种存款的是近期暂不支用和作为价值储存的款项。 3. 储蓄存款，是针对居民个人积蓄货币之需所开办的一种存款业务。  （三）借入款业务 1. 向中央银行借款 商业银行向中央银行借款主要有两种形式： 一是再贴现，把自己办理贴现业务所买进的未到期票据，再转卖给中央银行； 二是再贷款，用自己持有的有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。 2.同业拆借 银行同业拆借是指银行相互之间的资金融通。 在这种拆借业务中，借入资金的银行主要是用以解决本身临时资金周转的需要，一般均为短期的。 3.金融市场借款 （1）发行金融债券 商业银行通过发行金融债券所筹资金具有很高的稳定性，是中长期信贷资金的一个重要来源。与一般存款不同，发行金融债券所筹资金的主动权掌握在商业银行，筹集的资金一般有专门的用途，其债权具有较强的流动性。 （2）回购协议 回购协议是指商业银行通过卖出有价证券来获取资金，在卖出证券的同时，要同买入者签订一定时期后重新购回证券的协议。因此，证券回购协议实质上是短期资金借贷的一种有担保的具有流动性的手段。 （四）其他负债 其他负债主要是指银行结算中负债，即商业银行在办理中间业务及同业往来过程中临时占用的他人资金。银行在办理汇兑、代收代付、代客买卖、代理投资等中间业务时，可以在收进款项和完成业务之间的这段时间内占用客户的资金；在同业往来过程中，如果出现应付款大于应收款，也会占用他行的资金。虽然从每笔业务看，占用时间很短，金额不大，但从周转总额来看则非常巨大，因而也构成商业银行的一项重要资金来源。 第二节 资产业务 一、商业银行的资产业务 商业银行的资产业务是是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是取得收益的主要途径。 我国银行的资产业务向多样化方向的转化已呈较快的发展趋势。  （一）贷款业务 贷款是指银行将其组织的资金以货币资金的形式，按照一定的贷款利率贷放给客户，客户如期归还的一种行为。 贷款是商业银行的一项基本业务，也是商业银行最重要的资产。贷款在存款货币银行资产业务中的比重一般占首位。 商业银行贷款的分类 商业银行贷款的分类 借款人申请贷款应具备的基本条件 1、有按期还本付息的能力，原来应当支付的贷款和利息已经基本清偿； 2、除自然人和事业法人外，应当经过工商局的年检； 3、已经开设基本帐户或一般存款帐户； 4、借款人的资产负债率符合贷款人的要求； 5、申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例； 6、不得在一个贷款人同一管辖区域内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款； 贷款程序 （1）贷款申请 （2）对借款人的信用等级评估 （3）贷前调查 （4）贷款审批 （5）签订借款合同 （6）贷款发放 （7）贷后检查 （8）贷款归还 一般把“贷前调查”、“贷中审查”和“贷后检查”称贷款“三查”制度。  （二）投资业务 商业银行的投资业务是指商业银行运用其资金购买有价证券的行为。银行购买的有价证券主要是国库券、公债券、金融债券和公司债券，对股票的购入，一般国家多加以限制或禁止。 商业银行投资于有价证券的目的一般是为增加收益和