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二、信用风险管理战略和政策的制定 风险管理战略：包括风险管理的目标、方向以及机构的风险承受度。 董事会具有最高决策权。 信用风险管理战略建立的原则： 董事会应负责审批、定期评估信用风险战略和重要的信用风险政策。 高级管理层应负责执行经董事会批准的信用风险战略，制定识别、衡量、监测、控制信用风险的政策和制度。应涉及银行所有业务，并从资产组合以及单一授信两个层面上处置信用风险。 银行应识别和管理银行所有产品及业务中所蕴含的信用风险。 （二）战略的选择和具体的战略部署 根据市场变化，动态调整具体策略。 做好目标市场定位。 风险管理关口前移。 三、资本配置 银行的资本金可分为两大块：用于抵御风险的风险资本、用于投资的投资资本。 风险资本的配置指根据机构资本实力、股东目标和监管要求，确定机构的总体风险水平和相应的抵御风险损失的风险资本限额，并将风险资本在机构内各个层次进行合理的分散和动态调整。 风险资本限额是核心手段，指一个特定的业务部门或组织内可以因风险而损失的最大资本额。 思考题： 巴塞尔委员会的《信用风险管理原则》（Principles for the Management of Credit Risk ）的意义何在？ 我国银行信用风险管理需要加强哪些方面的工作？ /publ/bcbs128.htm Basel II的下载地址 谢谢！ 第二章 银行信用风险管理概述 2010.9.10 第一节 银行信用风险管理的界定 一、银行信用风险管理的内涵 （一）银行信用风险管理的概念： 为贯彻银行信用风险管理战略，通过对授信过程中交易对手违约或信用等级下降造成损失的风险进行识别、衡量和处理，从而实现风险和收益配比最优化的一门管理科学。 （二）目标： 风险与收益的优化 马科维茨(Markowits)的现代资产组合理论（Modern Portfolio Theory， MPT）之有效边界 最佳投资组合应当是具有风险厌恶特征的投资者的无差异曲线和资产的有效边界线的交点。 （三）作用： 对授信的信用风险识别、测量、控制。 以经济、合理的方式降低信用风险。 减少资金沉淀，增强流动性。 完善银行的经营机制。 （四）特征与新发展： 1．难以量化 原因有：数据匮乏 信用产品持有期限长、数据有限，难以验证模型的有效性。 2．管理手段不断丰富，出现了信用风险对冲手段 传统的手段：分散投资、防止授信集中化，授信审查、动态监控，要求抵押或担保。 中华人民共和国商业银行法 第四章 贷款和其他业务的基本规则 第三十九条 商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定： （四）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十； 3．信用悖论（Credit Paradox） 一方面，理论上要求银行投资分散化、多样化，防止授信集中化；另一方面，实际操作中银行贷款却过于集中。 信用悖论产生的原因：长期的业务合作，对老客户知根知底；倾向于熟悉的行业或领域；过于分散难以获得规模效益；市场的投资机会可能本身比较有限。 4．由静态向动态管理转变 静态表现在采取历史成本法计价 20世纪70年代以前 动态表现在采用盯市的方法，来进行估价和风险衡量；信用衍生产品的发展，管理信用风险更灵活有效。双刃剑！ 5．相对独立的信用评级机构 6．信用风险定价困难。原因有：是否属于系统性风险，如果属于非系统性风险，则可以通过投资多元化来对冲风险；风险的准确度量不易；信用衍生产品仍不成熟；对于具体的信用产品的风险分析非常困难。 （五）信用风险管理的原则 巴塞尔银行监管委员会（Basel Committee on Banking Supervision）于2000年9月制定了《信用风险管理原则》（Principles for the Management of Credit Risk） 商业银行信用风险管理的基本原则： 1．建立适当的信用风险战略（三个原则） 2．在健全的授信程序下操作（四个原则） 3．维持适当的信用风险管理、测度和监督程序（六个原则） 4．确保对信用风险的适当控制（三个原则） 5．充分发挥监管者的作用（一个原则） 二、我国银行信用风险管理存在的主要问题 1．信用风险管理理念尚待更新 重要性的认识程度不够；考核上偏重业务量；过于关注眼前利益，忽视长远利益；没能全程贯彻执行。 2．信用风险管理体系尚待完善 银行的公司治理结构尚不完善：所有者缺位、内部人控制的问题 内部激励约束机制不健全 内控欠科学、系统性。 信用风险管理体制尚待理顺 由横向向纵向转变，从而提高效率。 金融风险管理人才缺乏：复合型、专家型 3．银行信息系统尚待完善 系统开发的前瞻性、连贯性 基础数据的规范统一性 4．银行信用风险度量及管理的先进技术匮乏 信用风险管理模型尚在摸索中 5．社