第2章 信用制度.ppt

第2章 信用制度 一 信用的形成与发展 二 信用制度中的业务形式 三 信用制度的规则与技术 四 我国信用体系的建设 2.1信用的形成和发展 2.1.1 信用及其特征 ◆信用定义为以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。 ◆商品经济条件下信用具有三大构成要素，即信用关系主体、信用载体和信用制度规则。 ◆ 信用的特征： 信用是以到期偿还本金和支付利息为基本特征的借贷关系。 信用是价值运动的特殊形式。 信用的运行机制以契约为基础，以履行为核心。 2.1.2 信用的产生及发展 ◆信用是商品交换发展的产物。 ◆根据商品经济的发展历史，可将信用的发展划分为三个 阶段： 实物货币阶段的信用。 金属货币阶段的信用。 货币符号（信用货币）阶段的信用。 2.1.3信用制度的建立方式 ◆信用及信用制度使社会分工程度不断细化，市场交易日趋深化。 在长期的交易实践中，多次重复博弈交易过程形成了相互承认和遵守的互利互惠交易准则，以规则形式加以固定，是建立在交易双方理性基础上交易关系的体现。 ◆信用制度通过非正式制度安排和正式制度安排两种方式形成。 非正式制度安排的信用制度由地方风俗、交易习意识价值等长期演化而来，被人们自觉遵守认同。 正式制度安排的信用制度主要是对交易双方行为进行强 制约束，表现为法律条文约束的各种交易规则。 2.2信用制度的业务形式 按照不同的标准可以划分为不同的类型，根据借贷关系，信用主要分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用以及其他信用形式。 2.2.1 商业信用 ◆商业信用是企业之间以赊销商品或预付货款等方式相互提供的与商品交易直接联系的信用形式。 具体形式除了赊销和预付货款两种基本的形式以外，还包括分期付款、预付定金、委托代销等。 ◆商业信用的特点： 主体是生产或经营商品的企业。 客体是商品资本。 商业信用的规模与产业周期的动态变化一致。 ◆作用： 规模与产业周期的动态变化一致。 强化信用约束，规范市场交易行为。 ◆局限性： 商业信用规模受企业资本数量的限制。 商业信用受商品使用价值流转方向的严格限制。 商业票据的接受性存在限制。 可能导致债务危机。 ◆商业信用的工具 商业信用的工具是商业票据。 商业票据包括期票和汇票两种形式。 商业票据具有三个特点：抽象性、不可争辩性、 无担保性。 本票－由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 汇票－由出票人签发的，委托付款人在见票时或指定日前无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 汇票必须经过债务人“承兑”方才有效。 (2)* 2.2.2银行信用 ◆银行信用是银行及其他金融机构以货币形式通过存款、 贷款等业务提供的信用。银行信用克服了商业信用的局限性。 ◆特点： 银行信用具有灵活性。银行信用不受方向制约和数量限制，信用的范围广、规模大和灵活性强。 银行信用具有间接性。银行和其他金融机构是信用活 动的中间环节，是借款人与贷款人的中介。 银行信用具有广泛的可接受性。 ◆银行信用的工具：银行信用工具主要有银行票据、支票、大额可转让定期存款单、金融债券等。 银行票据 1. 银行家的票据。 2. “可兑现”。 3. 银行券与纸币的相互转化— 由可兑现到不可兑现。 大额可转让定期存单 1.大额可转让定期存单－由银行发行的面额较大、可流通转让的定期存款凭证。它是在银行定期存款的凭证上注明存款金额、期限、利率、到期持有人提取本金和利息的一种债务凭证。 2.最早由花旗银行在1961年发行，我国在1986年由中行和交行发行。 3.同一般定期存款的区别：不记名、可转让；金额较大；允许买卖，集定期与活期存款的优点。 2.2.3国家信用 ◆国家信用又称政府信用，是国家及其附属机构作为借贷主体而形成的信用关系。 ◆特点： 国家信用的债权人是购买国家债券的单位和个人，债务人是发行债券的国家或地方政府。 国家信用与银行信用密切相关。 国家信用以财政收入作为偿付保证。 ◆国家信用的作用：