第八章 信用担保全过程管理.ppt

保后跟踪工作指引——企业经营情况检查 财务因素检查 非财务因素检查 第五节 保后跟踪 财务指标情况 资产、负债、所有者权益变化情况 其它财务情况 第五节 保后跟踪 财务因素检查 行业风险：有无重大不利行业发展的因素出现；行业有无萎缩；国家政治、经济政策的调整有无影响。 经营风险：经营者策略是否调整；生产是否正常；订单是否饱满；原材料价格、产品市场价格有无变化；供应商、产品用户有无变化。 管理风险：主要经营者、核心技术人员有无变更；股东、关联企业有无变化。 第五节 保后跟踪 非财务因素检查 保后跟踪工作指引——反担保情况 第五节 保后跟踪 抵押物情况：是否完整并得到较好维护；变现值是否变化；其他债权人是否主张权利。 反担保物的监管情况：出口退税账户是否正常；应收账款回款是否正常；按揭房付按揭款情况是否正常；存货情况有无异常。 反担保企业情况：经营是否正常；财务状况是否良好；对外负债和担保额有无增加；资信状况；有无不利评价。 个人无限责任反担保情况：资产有无转移；承诺有无兑现；有无不利评价。 3.保后跟踪预警 财务类预警 非财务类预警 第五节 保后跟踪 不明应收账款、存货的增加 销售增加利润减少 债务增加 亏损且呈增加趋势 关联企业非正常转移资金 坏账增加 现金流不足以支撑正常业务 支付危机 保后跟踪预警——财务类预警 第五节 保后跟踪 保后跟踪预警——非财务类预警 行业情况：不利政策出台；行业或相关行业经营策略调整。 经营情况：不按用途使用借款；拖欠利息；经营活动发生重大变化；产品滞销；出售生产经营性固定资产；出现重大安全事故；擅自处理抵押物。 投资情况：投机倾向；准备实施重大投资策略；准备实施资产重组。 管理情况：管理层变化；管理层出现分歧。 外部联系：不按时递送报表；工商、税务、海关处罚；媒体披露不良行为；违法乱纪；吊销营业执照、生产许可证；重大经济纠纷。 第五节 保后跟踪 4.担保贷款分类 类型 含义 特征 正常类 正常还本付息，代偿可能性小 财务状况良好 履约意愿强 关注类 有潜在缺陷，有代偿风险 实际用途与合同不符 现金流量递减，收入利润下降，流动性不足 关键财务指标与同行业水平有较大下降 产品市场前景不明 还款意愿差 抵押品价值下降 国内外政策、经济环境变化 管理层、经营策略发生不利变化 可疑类 收入不足以保证还款 经营收入不足偿还本息，支付困难 不能偿还其他债务人债务 难以按市场条件获取新的资金 骗保 损失类 产生代偿 处于停产或半停产状态，经营周转出现问题 等额还款或利息拖欠三期以上，正常收入不足还本付息 经济纠纷 抵押品难以变现或变现值低于担保金额 第五节 保后跟踪 信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪 担保业务计划管理 担保业务操作过程中的风险管理  ——信用担保全过程管理 第六节 担保业务计划管理 担保机构业务计划的制定 计划管理所遵循的原则 计划管理与IT 1.担保机构业务计划的制定 外部因素 经济周期 国家宏观经济政策 监管部门要求 银行认同度 市场需求 内部因素 控制风险能力 人员数量及素质 管理手段 发展规划 计划的落实与分解 制定机构总体目标应考虑的因素 第六节 担保业务计划管理 2.计划管理遵循的原则 管理细分讲究效率和协同 作业分析 通报制度 项目调度制度 与银行的协调 动态协调 组织结构以产出为中心 项目分配协调 均衡生产 节奏生产 第六节 担保业务计划管理 2007年8月23日济南 山东省担保行业协会培训 * 。 定性分析 资信状况 管理层素质 市场状况 产品状况 经营管理状况 企业技术状况 第三节 尽职调查与担保方案设计 综合评价 第三节 尽职调查与担保方案设计 影响决策的专项特别分析 重点风险分析与提示 担保效益分析 综合评价——影响决策的专项特别分析 技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否具有较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。 项目经理认为需详细说明的问题。 重要问题的补充说明。 第三节 尽职调查与担保方案设计 综合评价——重点风险分析与提示 政策风险 市场风险 生产风险 财务风险 道德风险 过分依赖关键人员风险 技术风险 经营管理风险 第三节 尽职调查与担保方案设计 综合评价——担保效益分析 资金需求、贷款用途 还款来源分析 预期经济效益和社会效益 第三节 尽职调查与担保方案设计 3.反担保措施的设置与评估 选择反担保需考虑问题 变现能力 可操作性 制约能力 反担保措施开发的原则 反担保物的评估 反担保物的种类 第三节 尽职调查与担保方案设计 反担保物的种类 应收账款监管； 退税账户监管； 知识产权、收益权质押； 存货、提单质押。 具备制约能力的反担