2012历年证劵考试复习资料-证券发行上市审核工作手册正式版(上)-境内资本市场法律法规整理版.docVIP

证券发行上市审核工作手册(上册) (2007-2008) 境内资本市场法律法规 投资银行部 2008年8月 目 录 Ⅰ 证券发行审核相关法规 7 Ⅰ.1.1 中华人民共和国公司法 7 Ⅰ.1.2 中华人民共和国证券法 31 Ⅰ.1.3 首次公开发行股票并上市管理办法 69 Ⅰ.1.4 创业板发行管理办法 79 Ⅰ.1.5 上市公司证券发行管理办法 87 Ⅰ.1.6 非公开发行实施细则 95 Ⅰ.1.7 关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知 100 Ⅰ.1.8 股票发行审核标准备忘录第5号(新修订)——关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程 101 Ⅰ.1.9 股票发行审核标准备忘录（2002）第8号——关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理办法 103 Ⅰ.1.10 关于职工持股会及工会持股有关问题的法律意见 104 Ⅰ.1.11 关于职工持股会及工会能否作为上市公司股东的复函 105 Ⅰ.1.12 中国证券监督管理委员会关于证券公司申请首次公开发行股票并上市监管意见书有关问题的规定 105 Ⅰ.1.13 外国投资者对上市公司战略投资管理办法 107 Ⅱ 证券发行信息披露 114 Ⅱ.1.1 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号――招股说明书（2006年修订） 114 Ⅱ.1.2 公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件（2006年修订） 134 Ⅱ.1.3 关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》的通知 138 Ⅱ.1.4 关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号――上市公司公开发行证券申请文件》的通知 154 Ⅱ.1.5 上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书 158 Ⅱ.1.6 上市公司非公开发行股票申请文件目录 162 Ⅱ.1.7 《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第15号——财务报告的一般规定 165 Ⅱ.1.8 关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号———新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的通知 176 Ⅱ.1.9 《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露 181 Ⅱ.1.10 公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益（2007年修订） 183 Ⅱ.1.11 公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号——弥补累计亏损的来源、程序及信息披露（2006年修订） 185 Ⅱ.1.12 公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号——金融类公司境内外审计差异及利润分配基准 186 Ⅱ.1.13 《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理 187 Ⅱ.1.14 股票发行审核标准备忘录第16号（新修订）——首次公开发行股票的公司专项复核的审核要求 188 Ⅱ.1.15 关于发布《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的通知 190 Ⅱ.1.16 《公开发行证券公司信息披露编报规则》第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告 193 Ⅱ.1.17 关于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第3号――保险公司招股说明书内容与格式特别规定》的通知 204 Ⅱ.1.18 《公开发行证券公司信息披露编报规则》第4号——保险公司财务报表附注特别规定 212 Ⅱ.1.19 《公开发行证券公司信息披露编报规则》第5号——证券公司招股说明书内容与格式特别规定 216 Ⅱ.1.20 《公开发行证券公司信息披露编报规则》第6号——证券公司财务报表附注特别规定 219 Ⅱ.1.21 《公开发行证券公司信息披露编报规则》第10号——从事房地产开发业务的公司招股说明书9内容与格式特别规定 224 Ⅱ.1.22 《公开发行证券公司信息披露编报规则》第11号——从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定 227 Ⅱ.1.23 《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第17号——外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定 229 Ⅱ.1.24 《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第18号——商业银行信息披露特别规定 230 Ⅱ.1.25 关于首次公开发行股票公司招股说明书网上披露有关事宜的通知 237 III 证券发行保荐 239 III.1.1 证券发行上市保荐制度暂行办法 239 III.1.2 关于实施《证券发行上市保荐制度暂行办法》有关事项的通知 251 III.1.3 关于进一步做好《证券发行上市保荐制度暂行办法》实施工作的通知 271 III.1.