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企业内部控制管理;议 题;1.1 为什么要控制？;没有内控系统的企业， 就象坐在飞驰的马车上却没有手握缰绳!;企业内控系统就象牵引风筝的线，没有线的风筝 是飞不起来的;巴菱银行的倒闭 三株的沉没 郑州亚细亚的垮台;内控系统不健全的一般表现;;什么企业内部控制;建立内控制度目的;企业内控组织;企业内控系统的组成要素;控制环境;控制活动;风险评估;信息和沟通;执行监督;企业的内控方法;内部控制的局限性;;内部控制系统的建立;一般的内部控制模式;企业内控系统的设计原则;企业内控系统的设计方法;企业内控系统的设计要点;建立内控制度的几个步骤;建立内控系统应该注意的几个方面;第三部分：企业内控系统的评估;企业内控系统的评估;内部控制评价的基本原则;企业内控制度的评估步骤和方法;调查内控制度方法;内控制度调查;内控制度调查;内控制度描述方法;制度初评方法;符合性测试方法;符合性测试方法;测试方法与控制类型;符合性测试记录表;综合评价方法;评估内控系统的两个方面;企业内控系统组成要素评估;控制环境评估;风险评估的焦点;企业整体目标形成的风险;风险评估;资讯与沟通评估;企业内部活动控制评估;;如何评估企业内部活动;企业支持活动控制评估;内控系统的评估工具;内部控制要素个别评估表;风险评估及控制活动底稿;内部控制制度整体评估表;结 束;过程控制的观点;信息化原则;信息化原则的三个方面;系统化原则;个性化原则;个性化原则的几个方面;企业内控环境;诚信的原则和道德价值观 ;正确评定员工能力;建立有效的董事会和审计委员会;管理哲学和经营风格;组织结构;责任的分配与授权;人力资源政策及实务;风险评估;制定目标;辨识和分析风险;风险管理;控制活动;高层经理的企业绩效分析;直接部门管理。;信息处理的控制;实体控制;绩效指标的比较;分工;信息与沟通;信息系统;沟通;对内控系统的监督;持续的监督活动;个别评估;缺陷报告;管理层的职责;企业内控的一般模式;行政领导控制设计;文字说明法;制表法;企业内控系统的基本组成要素