莱宝高科防范大股东及其关联方资金占用管理制度（20.pdfVIP

公司防范大股东及其关联方资金占用管理制度 深圳莱宝高科技股份有限公司 防范大股东及其关联方资金占用管理制度 第一章 总 则 第一条 根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监公司字[2005]37 号）、《深圳证券交易所股票上市规则》有关法律、法规及规范性文件的要求， 以及深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称“公司”）《章程》有关规定，为 防止大股东、控股股东或实际控制人及关联方占用公司资金，建立起防范大股东、 控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金的长效机制，特制定本制度。 第二条 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义 务。 第三条 本制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占用和非经营性资 金占用。经营性资金占用是指大股东、控股股东或实际控制人及关联方通过采购、 销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用；非经营性资金占用是指为大股 东、控股股东或实际控制人及关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他 支出、代其偿还债务而支付资金，有偿或无偿直接或间接拆借给大股东、控股股 东或实际控制人及关联方资金，为大股东、控股股东或实际控制人及关联方承担 担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给大股东、控股股东 或实际控制人及关联方使用的资金。 第二章 防范资金占用原则 第四条 公司与大股东、控股股东或实际控制人及关联方发生的经营性资金 往来中，应严格限制占用公司资金。公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等 期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给大股东、 控股股东或实际控制人及关联方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。 第五条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给大股东、控股股东 或实际控制人及关联方使用： （一）有偿或无偿地拆借公司的资金给大股东、控股股东或实际控制人及关 联方使用； 1 公司防范大股东及其关联方资金占用管理制度 （二）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （三）委托大股东、控股股东或实际控制人及关联方进行投资活动； （四）为大股东、控股股东或实际控制人及关联方开具没有真实交易背景的 商业承兑汇票； （五）代大股东、控股股东或实际控制人及关联方偿还债务； （六）中国证监会认定的其他方式。 第六条 公司与大股东、控股股东或实际控制人及关联方发生的关联交易必 须严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《关联交易决策制度》的规 定，履行审批程序和披露义务。 第三章 责任和措施 第七条 公司要严格防止大股东、控股股东或实际控制人及关联方的非经营 性资金占用的行为，做好防止非经营性占用资金长效机制的建设工作。 第八条 公司董事、监事、高级管理人员对维护公司资金和财产安全负有法 定义务和责任，应按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》等规定勤勉尽职履行自己的职责。 第九条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。 第十条 公司董事会按照权限和职责审议批准公司与大股东、控股股东或实 际控制人及关联方通过采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项。 第十一条 公司与大股东、控股股东或实际控制人及关联方进行关联交易， 其资金审批和支付流程必须严格执行关联交易协议和公司资金管理制度的有关 规定。 第十二条 公司财务部应定期对公司及子公司的资金往来情况进行检查。审 计室定期对公司及子公司与大股东、控股股东或实际控制人及关联方经营性、非 经营性资金往来情况进行审核，并将审核情况上报董事会审计委员会。 第十三条 公司发生大股东、控股股东或实际控制人及关