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第七章 对外贸易信贷 第一节 国际贸易短期融资的主要形式 一、按信贷主体不同而进行的分类 商业信用 银行信用 二、按接受信贷资金对象的不同而进行的分类 对进口商的信贷 对出口商的信贷 三、根据国际贸易环节不同而发放的信贷 银行在发货前对出口商提供信贷 银行在发货后对出口商提供信贷 银行在出口商发货前对进口商提供信贷 银行在出口商发货后提供的信贷 四、进口押汇 由开立信用证的银行向开证申请人（即进口商）提供的一种短期资金融通。 进口押汇协议——开证行向议付行付款——根据进口押汇协议和信托收据将单据交给进口商——进口商提货销售——还款 期限：1~3个月，适合市场好、销售快的进口融资 五、信用证打包放款 打包放款，指在出口商出口之前，银行以出口商提供的由进口商开立的信用证为抵押，向出口商提供的贷款。 期限：自信用证抵押之日起至出口商提供货运单据并向开证行寄单收回货款为止，一般不超过3个月。 金额：信用证金额的70%~80%。 六、出口押汇 是银行在信用证、托收和出口保理项下的议付。出口商在货物发运后，将货运单据交给银行，银行在审查单证相符后，向出口商买单付款。之后，银行再向开证行寄单收款，收回垫付的资金。 期限：3~6个月 金额：为信用证的一定比例。 第二节 保付代理Factoring业务 一、概念： 指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关部门单据，卖断给承购应收帐款的财务公司或专门组织，收进全部或一部分货款，从而取得资金融通的业务 美国《商业律师》对保理业务的定义 保理业务是在保理商和以赊销方式销售货物或提供服务的供货商之间存在的持续有效的安排，根据这一安排，保理商对通过销售货物或提供服务所产生的应收账款提供下述服务： 使用现金收购所有的应收账款； 记录销售分户账并提供其他有关应收账款管理的服务； 应收账款催收； 承担因债务人偿付能力不足而造成的坏账损失（风险损失） 欧洲对保理业务的主要定义 买入债权（债务人为了自身、家人或家庭需要而购买货物或接受服务所产生的债务的债权，以及长期债务或分期付款方式的债务的债权除外）并提供下述任意或全部服务：提供融资，为卖方解除管理负担和坏账担保。 二、保付代理的程序 申请、同意、签约、确定信用总额 进出口商约定采用保付代理形式的结算 出口商向保理机构通报 保理商对进口商进行资信调查 保理商体制出口商核定的信用额度 出口商履约、交单、获得融资 三、特点 保付代理组织承担了信贷风险（COVERAGE OF CREDIT RISKS） 保付代理组织承担资信调查、托收、催收帐款甚至代办会计处理手续，业务综合性。 预支货款（ADVANCE FUNDS） 四、保代理业务在国际贸易中的作用 对出口商的好处 有利于出口商对进口商的准确评估 增加出口营业额 避免收汇风险 简化手续和降低经营成本 增加利润 对进口商的好处 利用有限的资金，扩大经营规模 降低经营成本 保证收到与合同规定相符的货物 简化购货手续 五、保理业务的发展 2000~2006年：年均增长10.48%。 2006年占世界贸易总额的5.64% 范围：所有与应收账款有关的业务 保理模式：多样化，保理商与保险公司、保险经纪公司、银行及催账公司全面合作 IT技术的广泛运用 六、保付代理的类型 到期保付代理业务（MATURITY FACTORING）与预支（ADVANCE）或标准（STANDARD）保付代理业务； 商业发票贴现业务 隐蔽型保付代理 双保付代理业务、直接进口保付代理业务、直接出口保付代理业务。 各种保付代理的功能 第三节 出口信贷概述 一、概念 二、特点 信贷发放以资本货物和大型运输工具出口为基础 利率较低 信贷发放与信贷保险相结合 出口信贷是政府干预经济生活的一个重要手段 三、出口信贷的作用 积极作用 有利于扩大提供出口信贷国的资本货物输出 有利于扩大接受出口信贷国的资金融通 弊端 加重出口国的财政负担 是进口商购买商品的采购范围受到限制 使用不当会加重进口国的债务负担 政府在出口信贷中的作用 政府作为贷款人 政府作为保险人 政府作为补贴者 政府在混合贷款中作为援助者 第四节 出口信贷的种类与业务流程 卖方信贷Supplier’s Credits 含义： 在大型机械设备及成套设备等资本品的出口贸易中，为解决出口商以延期付款卖出设备时所遇到的资金困难，由出口商所在国银行向出口商提供的低利率优惠贷款。 基本业务流程 贸易洽谈，并明确使用卖方信贷 出口商与出口商银行进行卖方信贷洽谈 贸易合同的签订与贸易合同、卖方信贷合同的履行 贷款的偿还 二、买方信贷Buyer’s Credits 含义： 指在大型机械设备或成套设备的资本品的出口贸易中，由出口商所在国的银行为进口商或通过进口商所在国的