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公司相关财务工作流程（初稿） 一、项目部资金的流配 涉及相关部门：市场部、工程部、采购部、财务部、综合管理部、总经办 1、市场部在接到项目后，由总经理批准立项，经由工程部根据项目情况预算出需要的相关物料的数量，会同采购部提出大致采购金额，采购时间计划和方案，经由总经理批示后实施采购计划。详见表一《工程采购计划申请总表》。本表格一式3份，项目部留存1份，采购部留存1份，财务部1份。针对各项目原则上资金支付不得超出总预算金额。 2、各项目在实施过程中项目经理要根据每周所需的材料及资金要在上周周4前报请总经理批示，交由采购部、生产部、财务部、总经办协调、安排。原则上，如无提前申请，造成的项目现场的混乱由项目经理承担。 3、项目的零星开支，如招待费、公关费等对甲方的原则上由市场部负责协调，而现场的协调费用由项目经理负责。这两处的协调费用经由总经理批示后到财务部报账。 4、各个项目在完结后，项目经理核对材料领用单、资金领用单，并签字确认，见《工程部XX项目工程材料及资金核对表》以此考核各个项目的盈亏情况。 二、采购部的采购资金流程 涉及相关部门：采购部、生产部、财务部、综合管理部、总经办 1、每月采购部根据各项目部、生产部的材料大宗采购计划，制定用款申请表详见表二《采购部大宗采购计划用款申请表 》。本表格一式2份，采购部留存1份，财务部留存1份。表格上要表明采购用途，采购时间等以便于公司掌握资金计划。 2、关于采购部的临时采购计划。如遇到特殊原因，采购部根据其他部门的申请需临时采购物品，不论金额大小，一律报请总经理批示，得到总经理签字后，方能在财务借款采购。 3、采购部门在完成采购后，根据相关部门签字确认的材料入库单，上游供应商的出库单、送货单及正规发票到财务部报账或挂账，完成采购程序。 4、每月27日采购部要做好上游供应商的应付往来账与财务对账。 5、供应商在结款时，采购部应先行接待，并根据挂账金额安排结算金额。填写付款申请。到财务部核对后，经由总经理签字付款。见《付款申请单》。 三、借款、备用金留存 涉及相关部门：项目部、采购部、生产部、财务部、综合管理部、总经办 1、各部门根据工作需要，需留存备用金的，由总经理统一审批同意后在财务部办理备用金的领用。（需制定出都有哪些人需要留存备用金，备用金的额度）每月25日，各备用金人员都要和财务部核对备用金使用情况。原则上始终保持备用金申请人手上有总经理批示的备用金总金额。 2、财务部对借款实施“前款不清，后款不借原则”每月25日清帐。经总经理批示的临时借款，在取得正式发票，经由总经理签字后3个工作日内到财务了账。如临时借款人员在借款后3个工作日内未清帐，并且在每月25日对账日内也没有明确资金流向，财务部有权按照借款金额在员工工资中扣除。 四、单据的流通 涉及相关部门：项目部、采购部、生产部、财务部、综合管理部、总经办 材料入库单的使用 厂区、工地材料入库单 采购部采购生产、施工用材料 厂区、工地设专人办理验收入库，填制一式3联的入库单。一份留财务，一份留采购，一份留底。 2、产成品入库单、出库单及送货单 厂区根据销售需求、各项目部工地需求生产产品。市场部和项目部要按周提出生产计划，经总经理签字后传递到厂区。详见表四《生产计划表》 厂区完成时填写成品入库单，一式3份，1份留存，1份交财务部，1份交市场部 厂区根据生产计划表生产完成材料后，填写出库单，此出库单必须要有厂部经理签字、库管人员签字、市场部经理签字。如我方材料需要我方承担运输责任的话，填写的送货单和出库单都要有司机签字。其中送货单的“客户联”“回执联”要交由司机送给销售商签字确认。 五、收款 1、市场部在收到由厂区提交的送货款中有客户签名的“回执单”,和下游经销商对账，收款。 2、每月27日，市场部应制作应收账款明细账和财务对账。 六、各分类项目报销流程 1.、经办人借款支付相关费用 财务根据厂区、工地专人签字的入库单，及采购部提供的供应商送货单、出库单挂账、结账。 厂区发货，出库单要有厂长、库管、市场部、司机的签字（如果市场部不能及时签字确认的话，必须以要有生产计划表才能发货） 司机有“客户联”、“回执联”，到客户处经由客户签字确认后方能回公司结运费。 经办人填请款单，主管部门领导签字认可 总经理签字 财务部做账，出纳付现金 采购后，凭有效发票等原始凭证，填费用报销单 经办人在发票背后签字，部门领导认可签字 总经理签字 到财务部冲回借款