浅谈打造农村合作银行风险管理文化(正文).docVIP

浅谈打造农村合作银行风险管理文化 近年来，我国经济体制改革不断推进和经济社会的发展，农村合作银行在农村经济建设中的作用日趋重大。但随着农合行发展步伐的加快，各项业务的拓展，相伴而生的风险也随之加大，面临的是集市场风险、信用风险、操作风险等为一体的综合性风险，风险管理形势尤为严峻。笔者认为对农村合作银行来说，如何有效防范和化解这一风险，建立适应自身发展的风险管理文化，已迫在眉睫。本文以**农村合作银行实践为例，探讨如何打造农村合作银行风险管理文化。 一、风险管理文化的内涵及其作用 （一）风险管理文化的内涵 农村合作银行风险管理文化是通过在员工中培育、灌输风险意识和在风险管理活动中提炼、形成的集风险理念、风险价值观和风险防范行为规范于一体的人文文化，是合作银行企业文化的重要组成部分。主要由知识层面、制度层面和精神层面所组成。风险管理文化的知识层面是指在风险管理过程中形成的技术和艺术。具体来说，它包括合作银行对各种风险的评估能力、辨识能力、在风险与收益上的权衡艺术以及对风险管理模型开发运用的技术能力等。风险管理文化的制度层面是对经营活动中可能出现的各种风险进行预防和控制的一整套制度安排，包括内控机制和激励机制。完整的内控制度由内部组织结构控制、财务系统要避免出现只重视业务发展，不重视风险的倾向。风险管理文化的精神层面是在长期发展过程中形成的全体成员统一于风险管理方向上的思想观念、价值标准、道德规范和行为方式等精神因素。作为精神层面的核心，价值观念形态比制度具有更长远的效应。这种观念的继承可以超越制度本身，不受时问和空间的限制。因此，风险管理不仅要寻求行为及组织上的知识和制度层面，而且要寻求观念和意识形态方面的精神文化。 （二）风险管理文化的作用 风险管理文化是风险管理体系的灵魂，有效风险管理体系建设必须以先进风险管理文化培育为先导。农村合作银行采取什么样的业务发展战略，风险偏好，部门之间的业务关系是否顺畅，不同部门、不同层次工作人员是否能够在重大风险问题上达成基本共识，规章制度是否充分合理并得到贯彻执行，出现了例外情况如何处理，这些问题都能体现风险管理文化，都可以从中找到经营理念影子。因此，培育风险管理文化是农村合作银行治行之本、动力之源、持续发展之基,只有培育良好的风险管理文化，把风险管理理念贯穿于农村合作银行整个业务流程，使风险管理由高深抽象的理论变为现实生动的企业文化,内化为所有员工自觉意识和行为习惯,才能使风险管理机制有效发挥作用,才能使政策和制度得以贯彻落实。 二、农村合作银行构建风险管理文化的主要问题 　　先进的风险管理文化有助于完善农村合作银行的法人治理，增强全行风险管理意识，提高员工的风险控制能力，从而促进风险管理体系的高效运行。虽然农村合作银行已经意识到风险管理的重要性，但是却仍未培养出健康的风险管理文化，这已不能适应新时期业务高速发展、风险环境复杂的需要，主要表现在： 1、未能使风险管理意识在全行员工中得到贯彻。没有形成风险管理文化，没有统一到经营价值的创造力上来，风险管理尚处在游离、松散状态。在业务发展过程中，总是自觉不自觉地将风险管理控制割裂开来，风险管理部门认为已经尽到了风险控制的要求和责任，而业务部门则认为已经按照风险管理部门要求做了。而其他部门更是缺乏风险管理的整体意识，简单地认为风险只是风险管理部门的职责。部分员工产生了风险管理只是管理层和风险控制部门职责的错误认识，业务部门只管操作业务，出了问题是风险部门控制不力。 2、不能正确处理业务发展与风险管理关系。部分机构管理人员重业务发展、轻风险管理。面对业务发展和同业竞争压力，在经营理念上出现重营销轻管理理念偏差，盲目追求业务发展规模，而忽视风险管理和防范。个别机构负责人甚至违规做业务，留下风险隐患，导致案件发生。有些农村合作银行过分强调风险控制，畏手畏脚，通过少发展业务逃避风险，把风险管理摆在业务发展的对立面。而且风险管理部门在绩效考核、行政管理、批准权限等方面缺乏独立性，甚至完全依存于业务发展，这种以发展业务为导向的经营理念影响了风险管理体系作用的发挥。 3、风险管理的“软件”如风险管理的制度、方法、人才队伍还需进一步完善。目前农村合作银行风险管理和内部控制体系还不健全，风险管理方法还仅仅是定性分析，缺乏科学性、系统性和计划性的量化分析手段，另外风险管理人员数量较少，队伍素质参差不齐，特别是缺乏精通风险管理理论和风险计量技术的专业人才。这些“软件”的欠缺不仅使风险管理所需要的大量业务信息、市场信息缺失，而且不能把先进的风险管理技术运用到业务发展和风险管理当中。 4、风险管理手段和技术落后。不能系统、科学地收集、分析信息，缺乏对信息“深加工”处理的能力，还没有形成行之有效的风险管理机制。行与行之间、与客户关系，以及对市场信