国内包买要点列示.pptVIP

国内票据包买业务的种类 商业承兑汇票包买 银行承兑汇票包买 利息及费用 商票包买： 利率：比照商票贴现利率 风险承担费：不低于千分之五 利息及风险承担费之和不低于人民币贷款利率下限 银票包买： 利率：比照银票贴现利率， 并适当高于市场贴现利率 商业承兑汇票包买的含义 指我行根据申请人（持票人）的申请，无追索权地买入其持有的、由符合我行规定条件的企业承兑的远期商业汇票的行为 要点： 1.无追索权 2.汇票业已承兑 3.承兑人符合我行授信条件 商业承兑汇票包买 利息负担 1. 申请人付息 2. 付款人（买方）付息 参与包买银行 1. 异地 2. 同城 商票包买的条件 包买的票据须符合相关法律法规的要求； 基于正常的贸易背景签发的清洁票据； 原则上在汇票到期日前30天提交我行 单笔金额不超过1000万元人民币 期限最长不超过6个月 汇票可由收款人签发并交由付款人承兑，或由付款人签发并承兑 申请人（持票人）条件 在我行开立存款账户 真实合法的商品交易关系 提供与商业承兑汇票相符的材料复印件 1.与直接前手之间的增值税发票 2.商品发运单据 3.商品交易合同(或相关交易证明文件) 付款人条件 在我行开立结算账户 具有良好的业务合作关系或合作前景 出票人资格符合当地人行相关要求 已取得授信额度 商业承兑汇票包买操作流程 商业承兑汇票包买操作流程 7、付款银行以加押方式书面通知申请银行叙做包买业务 8、申请银行核实后提供包买融资并通知申请人 9、申请银行在二个工作日内将风险承担费划至付款银行 10、申请银行保管相关票据及材料，并到期委托收款 11、到期日付款银行从付款人帐户主动扣收款项 12、付款银行将款项划至申请银行，业务闭卷 付款银行操作中应注意的问题 授 信：统一授信 基础交易：真实 合法 书面确认：付款人 票据真实 到期付款 申请银行付款银行益处 申 请 银 行 增强市场营销能力 优化客户结构 稳定的派生存款 融资利息收入 付 款 银 行 增强市场营销能力 优化客户结构 扩大资产规模 稳定的派生存款 手续费收入 商票包买对申请人和付款人的益处 商票包买与国内保理比较 银行承兑汇票的定义 银行承兑汇票包买业务是指我行根据申请人（持票人）的申请，无追索权地买入其持有的、由符合我行同业授信管理规定的银行承兑的远期商业汇票的行为 银行承兑汇票包买操作流程 银票包买与银票贴现的比较 * * 国内票据包买业务 要点列示 （2003.9.） 申请银行 付款银行 申请人 付款人 1. 付款人与申请人发生基础交易 2. 付款人承兑商业汇票并交付申请人 3. 申请人向申请银行提出包买申请并提交相关资料 4. 申请银行审查交易、材料后向付款银行申请额度 5. 付款银行核实付款人额度，并向付款人发送书面确认 6. 付款人书面证实票据真实性，并确认到期无条件付款 4、7、10、12 1、2 5、6、11 3、8 申请人 1、2 付款人 3、8 4、7、9、10、12 5、6、11 申请银行 付款银行 生产规模扩大，成本减少，加快了资金和货物的流动，利润增加 资金周转率提高，销售增加，成本降低，利润扩大 增加利润 减少开立信用证、银票等其他方式预交保证金的费用及处理单据的费用 手续费低廉，财务成本锁定，可申请买方付息 节约成本 对财务结构没有影响 远期应收票据变为即期的现金收入，财务报表得到了有效改善 改善财务结构 买方的商业信用转变为银行信用 买方风险转由银行承担，银行提供100%的风险保障，并对已支付的款项无追索权 信用风险担保 利用远期付款，以有限的资本购进更多货物，最大限度地减少对营运资金的占用与需求，扩大生产规模 对现有或新的客户采取远期付款方式，增加销售额，提高市场竞争力 提高竞争力 买方（付款人） 卖方（申请人） 项目 发生争议 付款人被判断解除付款责任 追索的条件 无追索可以但需披露 可以改善 改善财务报表 合同法 票据法 主要适用法律 对买方或买卖双方 对买方授信 银行授信 信用风险控制 买方信用风险 买方信用风险 信用风险控制及坏帐担保 提供 无 应收帐款催收 提供 无 分户帐管理 90%-100％ 100% 贸易融资 国内保理 商票包买 项 目 光大银行 卖方 承兑行 1. 卖方与买方发生基础交易 2. 买方向承兑行申请签发银票并交付卖方 3. 卖方向光大银行提出包买申请 4. 光大银行审核基础交易真实性、票据合规性，并落实承兑行评级