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第一章??????证券概述 一、名词解释 1、证券：是有价证券的简称，具有一定票面金额、代表财产所有权或债权的一种书面证明或凭证。P3 2、资本证券：代表对一定资本有所有权和收益权的投资凭证（,如股票、债券等。该类证券能使持有者获得资本增值，发挥着资本的作用，故被称为资本证券。）它的流动是长期的或是源源不断的。如：股票、债券等。P5 3、上市证券：又称挂牌证券。指经证券主管机构审查批准，并在证券交易所注册登记，允许上市交易的股票、债券等。P6 4、公募证券：向社会上广泛的不特定的投资者发行的证券。一般委托中介机构发行，可在证券交易所上市交易，信息公开。P5 5、私募证券：向事先确定的投资者发行的证券。持有者主要是股份公司内部的职工或与其有相关关系的认股人或机构。一般采用直接销售方式，流动性受到限制，可免除公示制度。p5 6、收益性：指证券持有者凭借证券所获取的报酬。由当前收益（以股息、红利或利息所表示的收益）和资本利得（差价收益）构成。P6 7、风险性：投资者购买的证券不能恢复其原来投资价值的可能性。P7 8、流动性：也称变现能力。指证券可以随时出售得到偿付的能力。P79.有价证券：见名词解释1 二、简答题 1、试述证券的基本特征。P6 （1）收益性：持有者凭借证券获取报酬。由当前收益（以股息、红利或利息所表示的收益）和资本利得（差价收益）构成。 （2）流动性：变现能力。证券可以随时出售得到偿付的能力。 （3）风险性：投资者购买的证券不能恢复其原来投资价值的可能性。 2、试述证券的产生、发展及趋势。P8 一、证券的产生和发展 （1）股份制的形成和发展为证券产生提供了现实的物质基础。 （2）现代信用制度的建立为证券发展提供了制度保证。 （3）银行信用发展到一定程度，银行资本必然渗透到证券市场，银行信用证券化。 二、证券的发展趋势 （1）证券经营国际化 （2）证券交易技术现代化 （3）证券竞争激烈化 （4）场外交易市场发展迅速 （5）证券投资机构化 3、试述证券在经济发展中的作用。P16 一、融资功能： （1）资金来源稳定，形成长期资金； （2）证券融资具有较高的效率。 二、资源配置功能： （1打破了资产的凝固状态，使资产真正流动起来； （2）降低了存量资产流动过程中的费用； （3）促使企业改善经营管理，提高经济效益； （4）及时调整经济结构、产业结构和产品结构。 三、分散和转移风险功能：通过有限责任制度分散筹资人的风险；通过流通市场转让和组合投资分散投资者的风险。 四、信息传播功能：“股市是国民经济的晴雨表”。证券市场的各种指标和数据可以预先反映国民经济的状况，有先期预警功能。 ? 第二章　股票 一、名词解释 1、股份制：通过发行股票筹集社会资本建立股份公司进行生产经营的企业经营制度。 2、累积优先股：欠发的股息可以累积到下期股息之中，在发放普通股红利之前补付p29 3、可转换优先股：持有者可以在规定的时间内按一定比例将优先股转化为普通股。 4、国家股：有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向股份公司投资形成的股份。普通股是国家股的主要形式。P30 5、法人股：又称企业股。企业法人以其依法可支配的资产向股份公司投资形成的股份或具有法人资格的事业单位和社会团体以国家允许经营的资产向股份公司投资形成的股份。有非流通法人股和流通法人股。非流通法人股包括发起人股和定向募集股。P31 6、B股：境内上市外资股，又称B股，指在中国境内注册的股份有限公司向境内、外投资者发行，以人民币标明股票面值，由投资人以外币认购，并在中国境内证券交易所上市的股份。P31 7、股价指数：通过一定方法计算出的衡量整个股票市场的股票价格总体水平和交易状况的指标。在狭义上指以计算期股票市价总额比较基期市价总额得出的数值。在广义上包括股票价格平均数及狭义股价指数。 8、股利：是指优先股股息与普通股红利的合称，即股票投资者定期与不定期从股票发行公司领取的一部分税后利润 二、??????简答题 1、什么是股份有限公司？它有哪些特征？p19 股份有限公司定义：由五人以上为发起人，其全部资本分为等额股份，股东以其所持有股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。 股份有限公司的特征： A、公司是法人企业，是权利和义务的主体。 B、通过发行股票筹资并且全部资本分为等额股份，股东按持股比例享受权利，承担义务，一股一权，一股一利，股权平等。 C、股东的责任有限，以其所持股份为限对公司债务承担清偿责任。 D、股东不能中途退股，但可以在流通市场自由买卖。 E、帐目必须公开。按现行财务制度规定，股份公司缴纳所得税后的净利润一般按照下列顺序分配：被没收的财物损失。支付各项税收的滞纳金和罚款；弥补以前年度亏损；提取法定盈余公积金；提取公益金；支付优先股股息；提取任意盈余公