证券公司债券的发行与承销_练习题.docVIP

第六节 证券公司债券的发行与承销 一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求) 1．公开发行债券募集说明书中，引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后( )内有效。 A．1年 B．9个月 C．6个月 D．3个月 [答案] C [解析] 募集说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后6个月内有效。特别情况下可由发行人申请适当延长，但至多不超过1个月。 2．证券公司债务的发行条件根据《证券公司债券管理暂行办法》的规定，定向发行的证券公司债券只能向合格投资者发行，这里所指的合格投资者要求其注册资本应在______万元以上或者经审计的净资产在______万元以上。( ) A．1000；1000 B．1000；2000 C．2000；1000 D．2000；2000 [答案] B [解析] 合格投资者是指自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力，且符合下列条件的投资者：①依法设立的法人或投资组织；②按照规定和章程可从事债券投资；③注册资本在1000万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上。 3．证券公司债券的期限最短为( )。 A．1年 B．9个月 C．6个月 D．3个月 [答案] A [解析] 证券公司债券是指证券公司依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券，不包括证券公司发行可转换债券和次级债券。证券公司债券的期限最短为1年。 4．债券的承销可采取包销和代销方式，承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过 ( )日。 A．90 B．50 C．30 D．20 [答案] A 5．证券公司定向发行债券的担保金额原则上不少于债券本息总额的( )。 A．30% B．50% C．70% D．80% [答案] B [解析] 证券公司定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的50%；担保金额不足50%或者未提供担保定向发行债券的，应当在发行和转让时向投资者作特别风险提示，并由投资者签字。 6．证券公司公开发行的债券，在债券销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足( )，或者未能满足债券上市条件的，视为发行失败。 A．30% B．40% C．50% D．70% [答案] C [解析] 公开发行的债券，在销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足50%的，或未能满足债券上市条件的，视为发行失败。 7．定向发行的债券可采取协议方式转让，也可经中国证监会批准采取其他方式转让。最小转让单位不得少于面值( )万元。债券的转让应当在合格投资者之间进行，且应当符合转让场所的业务规则。 A．100 B．50 C．30 D．20 [答案] B 8．证券公司公开发行债券，关于募集说明书摘要的编制和披露，下列方法不正确的是( )。 A．募集说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，但需要包括募集说明书全文各部分的主要内容 B．募集说明书摘要中要尽量少用投资者不熟悉的专业和技术词汇，尽量采用图表或其他较为直观的方式准确披露与投资本期债券相关的重要信息，做到简明扼要、通俗易懂 C．募集说明书摘要必须忠实于募集说明书全文的内容，不得有与全文相矛盾之处 D．募集说明书摘要要刊登于中国证监会指定的信息披露报刊 [答案] A 9．发行人、担保人、持有本期债券且持有发行人( )以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议，并提出议案，但没有表决权。 A．10% B．20% C．30% D．50% [答案] A 10．公开发行债券的发行人应当于本息支付日前______日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告______次。( ) A．10；3 B．15；3 C．20；2 D．20；3 [答案] A 二、多选题(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求) 1．合格投资者必须符合下列( )条件。 A．是依法设立的法人或投资组织 B．按照规定和章程可从事债券投资 C．经审计的净资产在1000万元以上 D．中国证监会规定的其他条件 [答案] ABD [解析] 合格投资者是指自行判断具备投资债券的