与上市公司发行新股有关的信息披露_练习题.docVIP

第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露 一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求) 1．新股发行议案经董事会表决通过后，上市公司应当在( )内报告证券交易所。 A．2 13 B．2个工作日 C．5日 D．5个工作日 [答案] B [解析] 根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，新股发行议案经董事会表决通过后，应当在两个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。 2．股东大会通过当次发行议案之日起( )个工作日内，上市公司应当公布股东大会决议。 A．2 B．3 C 4 D．7 [答案] A 3．上市公司决定撤回证券发行申请的，应当在撤回申请文件的次( )个工作日予以公告。 A．1 B．2 巳3 D．4 [答案] A [解析] 配股是指上市公司向原股东配售股份。上市公司决定撤回证券发行申请的，应当在撤回申请文件的次一工作日予以公告。 4．当采取网下、网上同时定价发行方式时，( )日，刊登网下发行结果公告。 A．T-2 B．T C．T+3 D．T+4 [答案] C [解析] 当采取网下、网上同时定价发行方式时，需要披露的文件有：①T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报；②T日，刊登公开增发提示性公告；③T+3日，刊登网下发行结果公告；④T+4 Et，刊登网上发行中签结果公告(如有)。 5．上市公司增发股票的信息披露中，假设T El为网上申购日，则( )日，发布询价区间公告。 A．T-3 B．T-2 C．T-1 D．T+3 [答案] C 6．上市公告或股份变动公告，须在交易所对上市申请文件审查同意后，且增发新股的可流通股份上市前( )个工作日内刊登。 A．1 B．2 C．3 D．4 [答案] C 7．在上市公司配股的信息披露中，假设T El为股权登记日，则( )日，刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告。 A．T-3 B．T-2 C．T-1 D．T+3 [答案] B [解析] 在上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，则有关公告刊登的时间和顺序为(所有日期为工作日)：①T-2日，刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告；②T+1日-T+5日，刊登配股提示性公告；③T+X日，刊登股份变动及上市公告书。该公告须在交易所对上市申文件审查同意后，且所配股票上市前3个工作日内刊登。 8．关于上市公司历次募集资金的运用，发行人应披露最近( )年内募集资金运用的基本情况。 A．3 B．5 C．10 D．15 [答案] B 9．关于上市公司历次募集资金的运用，发行人应列表披露前( )次募集资金的实际使用情况。 A．1 B．2 C．3 D．4 [答案] A [解析] 发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况。若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明。 10．在对一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的方式中，如果在承销前不确定上网发行量，先配售后上网，那么，发行人及主承销商应通过刊登( )的方式，公布配售情况，明确上网发行时间及发行数量。 A．发行公告 B．招股说明书 C．招股说明书摘要 D．招股意向书 [答案] D [解析] 《招股意向书》是缺少发行价格和数量的《招股说明书》，在承销前不确定上网发行量，应通过刊登《招股意向书》的方式，公布配售情况，明确上网发行时间及发行数量。 二、多选题(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求) 1．在增发新股过程中，上市公司应在中国证监会指定报刊上披露( )。 A．法律意见书 B．招股意向书 C．上市公告书 D．主承销商的推荐函 [答案] BC [解析] 增发新股过程中的信息披露，是指发行人从刊登招股意向书开始到股票上市为止，通过中国证监会指定报刊向社会公众发布的有关发行、定价及上市情况的各项公告。一般包括《招股意向书》、《网上、网下发行公告》、《网上或网下路演公告》、《发行提示性公告》、《网上、网下询价公告》、《发行结果公告》以及《上市公告书》等。 2．关于上市公司发行新股申请过程中的信息披露，中国证监会于2006年5月6日发布的《上市公司证券发行管理