《公司2011年度财务分析报告》.doc

XXX公司2011年度财务分析报告 报 告 目 录 1 主要会计数据摘要 ………………………………………………… 2 2 基本财务情况分析 ……………………………………………… 2 2-1资产状况 ………………………………………………… 2 2-2 负债状况 ………………………………………………….………….…………………………….. 3 2-3 经营状况及变动原因 ……...……………………………… 3 2-3-1 销售收入 …...………………………………………... 3 2-3-2 销售成本 …….………………………………………... 5 2-3-3 运费 ………..………………………………………... 5 2-3-4 业务费 ………………………………………………. 5 2-3-5 营业费用、管理费用 ..……………………………………………. 5 2-3-6 财务费用 ..……………………………………………. 6 2-3-7 经营状况综述 ..……………………………………….. 6 3 现金流量情况及分析 ..………………………………………… 7 3-1 现金流量情况 ……………………………………………… 7 3-2 现金流量分析 ……………………………………………… 7 3-3 2007年现金流量预测 ………………………………………………… 8 4模具费用、试模费分析 ..…………………………………………. 9 主要会计数据摘要（单位：万元） 项 目 2006年度 2005年度 增减额 增减幅度 一、销售收入 5,716 3,531 +2,184 +62% 其中：AA销售 5,353 3,190 +2,163 +68% AB销售 363 341 +21 +6% 二、销售成本 4,616 2,794 +1,823 +65% 其中：AA成本 4,307 2,491 +1,816 +73% AB成本 309 303 +6 +2% 三、运费 110 66 +13 +20% 四、业务费 22 19 +4 +19% 五、销售毛利 966 652 +345 +53% 六、毛利率 16.90% 18.48% -1.02% -5.54% 七、营业费用 143 107 +44 +44% 八、管理费用 196 147 +49 +33% 九、财务费用 175 348 -173 -50% 十、净利润 452 50 +402 +804% 十一、净利率 7.91% 1.42% +6.49% +458% 2 基本财务情况分析 2-1 资产状况 截至2006年12月31日，公司总资产7079万元。其中流动资产5449万，长期投资275万，固定资产净值1355万。主要构成内容如下： （1）流动资产：货币资金398万，应收账款1580万，存货705万，应收XX科技往来款1851万，应收XX实业往来款616万，应收XX往来款89万。 （2）长期投资：投资北京XX275万。 （3）固定资产：固定资产净值1355万，其中本年新增528万，主要有汽车2辆，合计24万；成型机、冲床等机械设备14台，合计145万；仓库周转棚22万；压缩机项目26万；XXX生产线163万；XXX机项目137万。 2-2 负债状况 截至2006年12月31日，公司负债总额4735万元。主要构成为：中行XXX支行短期借款2000万，应付账款757万，应交税金23万，应付XXX科技往来款1540万，应付员工集资款199万。 2-3 经营状况及变动原因 2006年1-12月公司净利润452万元，与2005年比较增加了402 万元，增长幅度为 804 %。变动原因按利润构成的主要项目分析如下： 2-3-1 销售收入 2006、2005销售收入比较表 （单位：万元） 项 目 2006年 2005年 　 销售收入 销售比重 销售收入 销售比重 06年销售比05年增加额 06年销售比05年增长率 AA销售 5353 93.65% 3,191 90% 2,162 67.75% AB销售 363 6.35% 341 10% 22 6.45% 合计 5716 100.00% 3,531 100% 2,185 61.88% 2006年销售收入5716万元，同比增加2185万元，增加幅度为62%。主要原因有： （1）2006年销售额在100万以上的客户较2005年增加4家，共计10家，并且这10家客户的销售额达到4119万，占全年销售额的72%，同比2005年的销售额增加1847万，占2006年增加销售额的84%（