山东证监局企业上市辅导监管工作指引.docVIP

山东证监局企业上市辅导监管工作指引 第一章 总 则 第一条 为督促辅导机构及其他中介机构尽职尽责做好辅导工作，提高山东辖区首次公开发行股票公司规范运作水平，规范辅导监管工作程序，提高监管工作效率，依照《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》（证监会令第32号）、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》（证监会令第61号）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第63号）及《派出机构监管工作职责》（证监发〔2003〕86号）等规定，制定本指引。 第二条 辅导监管工作采取辅导备案监管、辅导报告监管与现场监管相结合的方式，监管重点是辅导机构勤勉尽责义务的履行情况。 第三条 辅导监管对象为山东辖区拟首次公开发行股票的股份有限公司（含已在境外上市又回归国内申请发行上市的公司）及其聘用的辅导机构、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等相关中介机构。 第四条 山东证监局实行保荐机构执业信息报送制度。为山东辖区首次公开发行股票公司提供相关服务的保荐机构，应向山东证监局报送以下资料： （一）《保荐机构基本情况表》（见附件1）、《保荐机构执业动态信息登记表》（见附件2）； （二）《主板上市后备资源基本情况表》（见附件3）、《创业板上市后备资源基本情况表》（见附件4）； （三）保荐机构的质量控制制度以及关于保荐工作的内部管理制度。 第二章 辅导备案监管 第五条 辅导备案材料受理程序： （一）辅导机构向山东证监局报送辅导备案材料后，山东证监局在5个工作日内审查完毕；需要补充材料的，从辅导机构补充材料报送齐备之日起计算； （二）监管人员对辅导备案材料初审后，填写《辅导备案材料审查表》（见附件7），报处长或分管副处长复审； （三）《辅导备案材料审查表》经处长或分管副处长签署意见，并经分管局领导审批同意后，由监管人员填写辅导备案材料受理单（见附件8），该受理单交辅导机构，存根联由山东证监局存档； （四）山东证监局分管局领导在辅导备案材料审查表上的签字日期为受理日，受理日即为辅导监管起始日； （五）辅导备案材料不完整或存在其他问题的，辅导机构应在要求的时间内补充材料。 第六条 在辅导备案材料中，辅导机构应就整个辅导期内辅导人员参与辅导的公司家数不超过4家做出说明，加盖单位印章，并由辅导人员签字确认；应明确指出辅导小组中具有首次公开发行股票主承销工作项目负责人经历的成员，并明确辅导小组组长。辅导小组组长对辅导工作计划的落实及辅导效果负责，并负责协调其他相关中介机构的工作。 第七条 辅导备案材料应按照山东证监局要求的格式装订（见附件5）。《辅导材料报送登记表》（见附件6）应作为辅导备案材料的扉页。 第八条 在辅导机构报送辅导备案材料后5个工作日内，辅导机构应向山东证监局报送以下材料： （一）辅导工作计划书。工作计划书包括但不限于：辅导期的起止时间；发行上市工作的具体安排和时间进度；会计师事务所、律师事务所及资产评估机构各自负责工作的具体安排和时间进度；每项工作的直接责任人等。 （二）辅导机构制定的对辅导工作和辅导人员考核的内部管理办法。 为辅导对象提供审计、评估、法律等服务的中介机构，应向山东证监局报送执业备案登记材料。 第九条 对存在以下问题的辅导机构，山东证监局不受理其报送的辅导备案材料： （一）辅导协议签订后，辅导机构未在5个工作日内向山东证监局报送辅导备案材料；或辅导机构发生变更，继任辅导机构和辅导对象签订新的辅导协议后，未在5个工作日内向山东证监局报送辅导备案材料。 （二）辅导协议没有明确辅导人员现场辅导时间和授课次数、辅导对象与辅导人员之间的信息沟通和交流方式、辅导机构跟踪了解辅导对象规范运作情况的方式等内容；辅导协议以保证辅导对象股票发行上市作为前提条件，或辅导机构以参与辅导为由强制辅导对象聘请自己为主承销商或保荐人。 （三）辅导备案材料不能反映辅导对象最近两年经营业绩。 第三章 日常监管 第十条 山东证监局在受理辅导备案材料后10个工作日内，约见相关人员谈话，就辅导工作提出要求。参加谈话的人员包括辅导机构项目组成员、会计师事务所及律师事务所项目组负责人、辅导对象的董事、监事、高级管理人员及持有5%以上股份的股东或其法定代表人。 第十一条 辅导对象应自山东证监局受理其辅导备案材料之日起10日内，分别在山东省级和辅导对象所在市级各一份主要报纸上连续2日刊登接受辅导的公告（公告具体格式见附件9），接受社会监督。公告前，辅导对象应将由董事长、董事会秘书签字确认的公告稿报送山东证监局备案。辅导对象应在公告后5日内将相关报纸原件各一份报送山东证监局。辅导对象未刊登接受辅导公告的，山东证监局将采取相应监管措施。 第十二条 山东证监局根据辅导机构关于辅导期的时间安排，对辅导机构提出报送辅导工作报告的相