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反洗钱基础知识 主 题 反洗钱事业概况 什么是洗钱 什么是反洗钱 金融机构的反洗钱职责 金融机构反洗钱的内部控制 洗钱案例 反洗钱事业概况 世界反洗钱事业概况 中国反洗钱事业概况 世界反洗钱事业概况 目前全球性的走私、贩毒、贿赂、金融诈骗等犯罪活动日益猖獗。犯罪分子想方设法将“黑钱”洗白，刺激洗钱活动空前“繁荣”。全球每年的洗钱金额高达上万亿美元，占全世界GDP的2%--5%，仅次于石油、纺织品贸易。犯罪分子利用清洗后披上合法外衣的经济资源实施新的犯罪，甚至恐怖袭击，对一国的政治、经济、社会秩序、金融稳定形成严重的威胁。 洗钱催生了反洗钱。人们认识到，只有切断经济来源，才能从根本上打击各种上游犯罪和恐怖袭击。切断上游犯罪和恐怖分子经济来源的过程就是反洗钱。统计表明，80%以上的洗钱活动是通过金融机构进行的，因此，金融机构理所当然地成了反洗钱的主要阵地。89年成立的FATF（金融行动特别工作组）成为最有影响力的国际反洗钱组织。与此同时，各种反洗钱的国际公约也纷纷制定和签签署，其中FATF制定的《40+9条建议》是最有影响力的。 中国反洗钱事业现状 中国的反洗钱事业起步较晚，但进展很快，成效显著。 《刑法》及其修正案确立了洗钱罪的罪名及相应的刑罚，成为我国打击洗钱犯罪的刑事法律依据； 《中华人民共和国反洗钱法》于2007年1月1日起实施。 中国人民银行颁布了四道“令”，对反洗钱的具体工作进行了细化。“一法四令”成为金融机构反洗钱的基本依据。 确立了中国人民银行作为反洗钱的行政主管部门，指导和监督金融机构的反洗钱工作。 成立了反洗钱监测分析中心，对金融机构上报的数据进行分析和监测。 无庸讳言，对于许多人来说，反洗钱仍然是比较陌生的概念。即使是金融机构从业人员，对洗钱和反洗钱的基本问题都不是很清楚。 什么是洗钱 洗钱的定义 洗钱的来源和历史 我国的洗钱活动 洗钱的特征、阶段和手法 洗钱的定义 洗钱是将上游犯罪所得的收益，通过各种手段隐瞒或掩饰起来，并使之在形式上合法化的行为。上游犯罪包括七种犯罪行为即毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。 洗钱的来源和历史 据说在20世纪20年代，美国芝加哥一个犯罪集团的金融专家买了一台投币式的洗衣机，开了一家洗衣店。他在每晚计算当天的洗衣收入时，就把其他非法所得的赃款加入其中，再向税务部门申报纳税，从而使非法所得变为合法收入。这就是现代意义上最早的“洗钱”。 20世纪50年代末，洗钱从孤立的、单独的、无序的隐瞒黑钱演变为具有专门分工、有组织的隐瞒、清洗黑钱的完整体系。经过多年的发展，洗钱者隐瞒和掩饰犯罪收益的方法和技巧更加变化多端，并呈现出专业化和行业化的趋势。 20世纪70年代初，美国总统查理·尼克松因“水门事件”而下台，因为他的竞选班底将带有贿赂性质的非法政治捐款通过清洗变为合法的政治捐款。美国政府在调查这一事件时，“洗钱”（Money Laudering）第一次作为一个法律用语在各大出版物正式出现，被指隐瞒、掩饰犯罪收益及其非法资金的行为。 20世纪80年代，洗钱活动已经完全突破传统方式，跨国洗钱成为洗钱活动的主要形式 我国的洗钱活动 改革开放前，中国不具备实施洗钱的客观环境。可以说，开放前的中国几乎没有洗钱活动。 改革开放后，经济社会转型为国家带来了发展机遇，老百姓也从中得到了实惠。但是，由于改革措施不配套，某些方面的法制建设滞后，，一些不法分子利用我国监管的薄弱环节在境内大肆开展洗钱活动。 从上世纪九十年代洗钱活动开始蔓延。。每年的中国国际收支统计，均存在大量的“误差与遗漏”约几百亿美元，这被国内外很多理论和实际工作者视为衡量中国资本外逃规模的一项重要指标。 我国的洗钱活动 除了利用合法的金融机构进行洗钱外，不法分子还通过地下钱庄和走私等手段进行洗钱，造成国内大量资本外流。据统计，每年通过地下钱庄清洗出境的黑钱约2000亿元，其中，约300亿元属于腐败收入。 九十年代的洗钱行为有以下特点：一是洗钱行为相对简单，主要是以现金方式通过地下钱庄进行；二是大部分发生在沿海经济发达地区或边境贸易地区；三是国际犯罪集团开始利用我国作为洗钱的渠道；四是洗钱活动主要同职务犯罪有关。 进入二十一世纪，洗钱活动出现国际化的趋势。一方面，国内犯罪分子或犯罪集团把赃款通过境内金融机构转出境外，在国外清洗后使资金回流成为合法拥有；另一方面，境外犯罪集团或黑社会组织利用中国大量引进外资之际，利用赃款来投资，然后利用盈利的形式汇出境外。还有一些境外的金融机构明目张胆地寻求境内金融机构的协助完成洗钱行为。 洗钱的特征 洗钱目的的非盈利性。在清洗过程中，洗钱者不但