电子汇业务系统业务处理手.docVIP

第一部分 网点业务处理 第一章 发报行业务处理 一、电子汇划往账处理流程 二、日常业务处理 （一）前台业务处理 前台柜员接收客户的原始凭证，审核要素无误后，根据业务种类分别提交各项交易; 对于内部款项划拨, 应根据相关部门提供的内部款项划拨指令。 汇出汇款 经办员根据客户填写的汇款申请书，提交“8520汇出汇款”交易，应在摘要栏内注明“汇款”，交易成功后，打印汇款申请书，系统自动记账，会计分录为： （借）活期存款科目-客户账 （贷）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 解付汇票 承付 0 解付行根据客户提供的汇票第二、三联, 经审核要素无误后，提交“8513解付银行汇票”交易，经办员应在摘要栏内注明所解付的“汇票号码”，在部分解付时，还应注明“部分解付”的字样。交易成功后系统自动记账，打印进账单（或送款单），作为贷方传票，会计分录为： （借）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 （贷）对公活期存款科目-客户账 3、 或托收承付结算凭证提交欲解付的银行汇票；托收业务需由 或托收承付结算凭证提交欲解付的银行汇票；托收业务需由 或托收承付结算凭证提交欲解付的银行汇票；托收业务需由 托收承付 承付行经办员根据托收行发出的“托收委托书”及原始票据，在收到客户的承付凭证后，经办员需根据托收委托书，提交“8602承付行登记托收’’交易，登记表外账 。 经办员根据承付通知，提交“8622承付行承付”交易，应在摘要中注明“托收”及“托收号”，交易成功，系统自动记账，打印支取凭条, 会计分录为： （借）对公活期存款科目-客户账 （贷）304-电子汇划往来-02电子汇划待发报 若承付行收到客户的拒付凭证 , 经办员应提交“8632承付行拒付 ” 交易, 交易成功后，打印承付行拒付凭条, 不产生会计分录。 以上业务完成后均应在记账凭证上加盖转讫章及经办员人名章。 4 或托收承付结算凭证提交欲解付的银行汇票；托收业务需由 或托收承付结算凭证提交欲解付的银行汇票；托收业务需由 或托收承付结算凭证提交欲解付的银行汇票；托收业务需由 、内部款项划拨 根据划款指令，提交“3422内部账划款”交易，进行转账并发报划款。转账账号一方应为“304-电子汇划往来-02