200804252009年考研政治复习精华笔记(重点).doc

项目部资金统计上报制度 （初稿） 一、资金分类 对项目部而言，为了不出现资金管理上的混乱，现将项目使用的资金分为三类 1、现金使用统计（附件1）：指由项目部直接管理的现金； 2、欠款统计（附件2）：指已发生未结算的资金； 3、预算统计（附件3）：指未发生，但根据工作安排下一部需用的资金。 二、资金统计规定 1、项目部使用的资金，原则上每天必须结清； 2、所有资金均应做到付款凭证、欠款凭证、帐本、电脑录入数据三者完全相符； 3、统计上报公司时间为上周四至本周三； 4、欠款统计中，工程部分欠款，由施工员填写《分部分项工程欠款统计表》（附件4）； 5、公司对项目部三类资金的管理，由财务人员负责，项目部相关人员无条件配合。 三、资金上报规定 每周四下午5：00前，项目部财务统计人员以邮件形式，将以上报表上报公司5个职能部门和陈总，同时发短信通知相关人员报表已上报。 四、检查与考核 1、财务部指定专人负责检查； 2、未上报或报表上报不及时，每次扣责任人20元； 3、统计错误每处扣责任人5元； 附件1：**项目部现金使用情况帐统计表 年 费用分摊 凭证编号 使用说明 借方(收入) 贷方(支出) 余额 月 日 经办人 费用分类 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 注：1、现金流水帐指项目部自行支付现金帐，当天发生的费用当天结清； 2、费用分摊填写说明：填写资金用来干什么，如：管理费（含招待费、生活费、办公费、水电费、差旅费等）；用于工程填写分项工程名称，如惠水垃圾填埋场修建，分项工程有：计量间、洗车台、设备房、综合池、调节池、垃圾坝、填埋库区、高位水池等； 附件2：项目部欠款情况统计表 年 欠款原因 欠款金额（元） 余额（元） 应收款方 结账情况 说明 月 日 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 注：欠款帐应以时间为顺序，完整记录工程人、机、材等未结算资金；结清帐后应注明；如属物资帐结清后视资金来源转入实物帐（公司支付）或现金帐（项目部支付）。 附件3：项目部资金需用计划表 填报时间 预计使用时间 使用原因说明 预计使用金额（元） 余额 月 日 月 日 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 注：1、资金需用计划表用来填写1周（月）内项目部需要使用的现金；每周四向总经理和5个职能部门负责人邮箱中发送一次；不清楚的地方电话沟通； 附件4：分部分项工程欠款统计表 （2012年 月 日-- 日） 工程名称 　 班组负责人 　 主管施工员 　 序号 项目名称 计量单位 本周发生 开工至今累计发生 备注 1 人工费 　 　 　 　 2 机械费 　 　 　 　 3 材料消耗 　 　 　 　 4 其他费用 　 　 　 　 5 班组收方工程量 　 　 　 　 6 甲方认可工程量 　 　 　 　 在本构成简单分析： 2 - 0 -