2009年9月证券资格考试发行与承销预测试题808.docVIP

单项选择题（本大题共70小题，每小题0．5分，共35分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。） 　　第1题（　　）是公司作为独立民事主体存在的基础。 　　A．公司法人财产的独立性 　　B．公司建立董事会 　　C．公司经营权的独立性 　　D．公司募足股份 　　【正确答案】A 　　第2题债权人自接到通知书之日起（　　）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起（　　）日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。 　　A．10．30 　　B．15．30 　　C．30．30 　　D．30．45 　　【正确答案】D 　　第3题公开发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应（　　）。 　　A．不低于担保金额 　　B．不高于担保金额 　　C．不低于最近1期末经审计的净资产 　　D．不高于最近1期末经审计的净资产 　　【正确答案】A 　　第4题公司运用债券投资，不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的（　　）。 　　A．看涨期权 　　B．看跌期权 　　C．平价期权 　　D．以上都不对 　　【正确答案】B 　　第5题有限责任公司具有（　　）的特点。 　　A．人合兼资合、开放性及设立程序相对复杂 　　B．资合、封闭及设立程序简单 　　C．资合、开放性及设立程序相对复杂 　　D．人合兼资合、封闭及设立程序简单 　　【正确答案】D 　　第6题通常情况下，（　　），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。 　　A．赎回期限越短、转换比率越低、赎回价格越低 　　B．赎回期限越长、转换比率越高、赎回价格越低 　　C．赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高 　　D．赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高 　　【正确答案】D 　　第7题一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（　　）上反映。 　　A．评估报告 　　B．附注 　　C．法律意见书 　　D．会计报表 　　【正确答案】D 　　第8题在加权平均法下，每股净利润的计算公式为（　　）。 　　D．以上都不对 　　【正确答案】A 　　第9题（　　）依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。 　　A．财政部 　　B．中国人民银行 　　C．中国银监会 　　D．中国证监会 　　【正确答案】D 　　第10题中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起（　　）个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。 　　A．30 　　B．45 　　C．50 　　D．60 　　【正确答案】B 　　第11题内核小组通常由（　　）名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。 　　A．5~10 　　B．5~15 　　C．8~15 　　D．8~10 　　【正确答案】C 　　第12题外资股招股说明书中，在（　　）项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。 　　A．概要 　　B．封面 　　C．风险因素 　　D．绪言 　　【正确答案】D 　　第13题发起设立是指由发起人认购公司发行的（　　）而设立公司的方式。 　　A．优先股份 　　B．控股股份 　　C．全部股份 　　D．部分股份 　　【正确答案】C 　　第14题以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额不超过（　　）亿元人民币的，向社会发行的股份应达公司股份总数的（　　）以上。 　　A．5．10% 　　B．5．20% 　　C．4．25% 　　D．4．30% 　　【正确答案】C 　　第15题关于招股说明书，下列说法错误的是（　　）。 　　A．招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字 　　B．招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时，以外文文本为准 　　C．招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米×295毫米（相当于标准的A4纸规格） 　　D．招股说明书货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位 　　【正确答案】B 　　第16题有关国债的管理制度主要集中在二级市场方面，1999年发布了（　　）。 　　A．《关于坚决制止国债卖空行为的通知》 　　B．《关于进行国债公开市场操作有关问题的通知》 　　C．《中国人民银行关于银行问债券回购业务有关问题的通知》 　　D．《凭证式国债质押贷款办法》 　　【正确答案】D 　　第17题（　　）是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。 　　A．真实性原则 　　B．完整性原则 　　C．准确性原则 　　D．及时性原则 　　【正确答案】A 　　第18题发行人、担保人、持有本期债券且持有发行人（　　）以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议，并提出议案，但没有表决权。 　　A．10% 　　B．20% 　　C．30% 　　D．50% 　　【正确答案】A 　　第19题（　　）应对