贷款新规下《银行授信尽职调查》.ppt

分以下八讲： 第一讲 贷款新规与授信尽职调查概述 第二讲 客户基本情况的调查 第三讲 客户财务因素分析 第四讲 现金流量分析 第五讲 客户非财务因素分析 第六讲 贷款需求的合理测算与贷款用途的分析 第七讲 担保分析 第八讲 授信尽职调查报告 第一讲 贷款新规与授信尽职调查概述 应掌握下列内容： 一、贷款新规对授信尽职调查提出了新的要求 二、授信尽职调查的具体内容 三、授信尽职调查的主要方式、流程和步骤 国内某银行授信调查与客户信用分析要求 一 、调查企业客户的基本情况 活动 调查企业客户的基本情况 二、 企业财务因素分析 活动1 资产负债表和利润表的初步分析 活动2 资产负债表和利润表的比率分析 活动3 财务报表综合分析 活动4 现金流量表分析 三、 企业非财务因素分析 活动1 行业风险分析 活动2 经营风险分析 活动3 管理风险分析 活动4 客户还款意愿和银行信贷管理分析 四 、担保情况分析 活动1 担保保证分析 活动2 担保抵押分析 活动3 担保质押分析 五、 撰写调查报告 第二讲 客户基本情况的调查 应掌握下列内容： 一、客户概况（客户自身基本情况） 二、客户股东情况及资本构成 三、客户组织结构 四、客户管理水平评价 五、经营活动基本情况 六、关联企业或关联人物 一、客户概况（客户自身基本情况） 主要包括申请客户名称、成立时间、营业执照号码、营业执照最后一次年检时间、法定代表人、法人代码证号、注册地、注册资本、经营资质、办公地址等。 有些银行在调查报告中用表格描述此部分内容。　　 客户基本情况的调查 案例1 一、客户基本情况 （一）客户概况 （1）借款人名称：青海省新型建材工贸有限责任公司 （2）注册资本：741万元 （3）公司性质：有限责任公司 （4）成立时间：1996年10月18日 （5）法定代表人：韩高升 （6）住 所：大通县桥头镇黎明路88号 （7）营业执照号码：630000100005035 （8）经营范围：水泥、新型建筑材料生产、销售；建材、钢材、非金属矿产品、五金交电、日用杂品批发零售 客户基本情况的调查 案例2 一、客户基本情况 （一）客户概况 × ×塑料有限公司成立于2004年4月29日，是一家外商独资企业。注册资本为750万美元，实收资本为：750万美元，公司股东是：上海× ×投资咨询有限公司和美国× ×财务基金会，投资比例分别为75%和25%。公司法定代表人陈光时先生，公司注册地址：安徽省× ×县新城区工业路北首。 二、客户股东情况及资本构成 主要包括申请客户主要股东及股权占比，股东背景，实际控制人。 有些银行在调查报告中用表格描述此部分内容。 　　 客户基本情况的调查 案例 一、客户基本情况 （二）股东情况及资本构成 根据借款公司****年制定的章程，该公司原注册资本人民币123万元，股东出资方式全部为货币资金。至今借款公司变更注册资本三次。只有2008年由541万增资为741万有相应验资报告。其余两次均无验资报告证明。 三、客户组织结构 主要包括申请客户组织架构，主要职能部门，经营团队、员工队伍、企业文化、制度建设等。 有些银行在调查报告中用表格描述此部分内容。 　　 客户基本情况的调查 案例 一、客户基本情况 （三）客户组织结构 该公司组织形式为有限责任公司，实行董事会领导下的董事长负责制，董事会由三名董事组成。设董事长、总经理各一名，副总三名及若干部室。 法人治理结构较为完善，公司章程对公司组织结构，财务等有明确规定，人事制度、内部决策、问责、激励机制等也较为明确。 四、客户管理水平评价 主要包括评价管理层的知识水平、工作经验、团队精神、人力资源管理、激励机制等，着重从其历史上的重要决策及其效果分析。 　　 五、经营活动基本情况 主要包括借款人经营活动的历史发展、经营发展规划、策略和目标。　　 六、关联企业或关联人物 主要包括：　　 第三讲 客户财务因素分析 应掌握下列内容：