2010年SAC证券从业资格考试《证券发行与承销》随章练习9.pdfVIP

第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行（答案解析） 一、单项选择题 1.根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（ ）后，方 可转换为公司股票。 A. 6个月 B. 3个月 C.1年 D.2年 2.可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过（ ）。 A. 最近1期末净资产额的30％ B. 最近1期总净资产额的30％ C. 最近1期末净资产额的40％ D. 最近1期末总资产额的40％ 3.认股权证的存续期间（ ）。 A. 超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月 B. 超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年 C. 不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月 D. 不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月 4.关于上市公司不得公开发行证券的情形，下列说法错误的是（ ）。 A. 本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 B. 上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为 C. 擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正 D. 上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责 5.发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币（ ），有限责 任公司的净资产不低于人民币（ ）。 A. 3 000万元，3 000万元 B. 3 000万元，6 000万元 C. 6 000万元，3 000万元 D. 6 000万元，6 000万元 6.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其（ ）。 A. 最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元 B. 最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元 C. 最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元 D. 最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元 7.公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 （ ），则可不作相应的现金流量要求。 第1页 更多专业资料尽在我主页 A. 5％ B.10% C. 3% D. 6％ 8.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额 平均应（ ）。 A.不少于公司债券1 年的利息 B.不少于公司债券2年的利息 C.不少于公司债券半年的利息 D.不少于公司债券发行额 9.对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（ ）起方可行权。 A. 发行结束至少已满3个月 B. 发行结束至少已满6个月 C. 发行结束至少已满1个月 D. 发行结束至少已满1年 10.上市公司应当在（ ），办理完毕偿还债券余额本息的事项。 A.可转换公司债券期满后3个工作日内 B.可转换公司债券期满后4个工作日内 C.可转换公司债券期满后5个工作日内 D.可转换公司债券期满后10个工作日内 11.在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的 是（ ）。 A.T+1日，冻结申购资金 B.T+2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号 C.T+4日，中签率公告见报；摇号 D.T+4日以后，做好上市前准备工作 12.可转换公司债券流通面值少于（ ）万元时，在上市公司发布相关公告（ ）个交易日后停止其 可转换公司债券的交易。 A. 3 000，3 B. 3 000，5 C. 5 000，3 D. 5 000，5 13.上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比 上年下降（ ）的情形。 A. 70%以上 B. 20％以上 C. 30％以上 D. 50％以上 第2页 更多专业资料尽在我主页 14.《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或 股票方式累计分配的利润不少于（ ）。 A. 最近2年实现的年均可分配利润的20％ B. 最近3年实现的年均可分配利润的20％ C. 最近2年实现的年均可分配利润的30％ D. 最近3年实现的年均可分配利润的30％ 15.可转换公司债券自转换期结束之前的（ ）停止交易。 A. 第2个交易日起 B. 第3个交易日起 C. 第5个交易日起 D. 第10个交易日起 16.上市公司行使赎回