地方政府融资平台公司债务融资风险管理培训班参阅资料.doc

地方政府融资平台公司债务融资和 风险管理培训班 参阅资料 会 务 组 目 录 政策法规 1．国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知 国发〔2010〕19号……………………………………………………（4） 2．融资性担保公司管理暂行办法………………………………………（8） 3．关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见 银发〔2010〕193号……………………………………………………（21） 4．国资委制定并印发《中央企业债券发行管理暂行办法》的通知…（27） 5．国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准 程序有关事项的通知 发改财金[2008]7号………………………………………………（31） 6. 证券公司业务范围审批暂行规定 证监会公告[2008]42号……………………………………………（40） 7. 上市公司股东发行可交换公司债券试行规定 证监会公告 [2008]41号 …………………………………………（46） 8. 公司债券发行试点办法 中国证券监督管理委员会令 第49号 ……………………………（51） 9. 证券市场资信评级业务管理暂行办法 中国证券监督管理委员会令第50号………………………………（57） 10.企业债券上市核准 …………………………………………………（70） 11.关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第24号——公开发行公司债券申请文件》的通知 证监发行字[2007]225号 …………………………………………（72） 12.关于发布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第23号——公开发行公司债券募集说明书》的通知 证监发行字[2007]224号 …………………………………………（75） 13.国家发展改革委关于下达2007年第一批企业债券发行规模及 发行核准有关问题的通知 发改财金[2007]602号44…………………………………………（90） 领导讲话、会议纪要、工作动态 1. 关于屠光绍副主席就“积极稳妥发展公司债券”接受中国 政府网专访…………………………………………………………（94） 2. 2009年－2010年中国企业债券市场：繁荣与期待 专访中国银河证券董事总经理、债券融资总部负责人代旭博士………（109） 3. 新形势下企业债券发行政策分析与建议…………………………（115） 4. 企业发行债券的程序与运作………………………………………（118） 5. 企业发行债券的条件………………………………………………（126） 6. 企业债券发行及应考虑的因素……………………………………（129） 7. 可转换公司债券发行核准程序……………………………………（133） 8. 国家发改委:企业债发行程序合二为一 …………………………（135） 9. 企业债券发行条件及法律责任……………………………………（137） 10.资信评级机构申请证券市场资信评级业务许可申报材料目录 及内容要点…………………………………………………………（141） 11.债券市场发展将成为主旋律………………………………………（143） 12.分立企业债券与公司债券推动公司债券市场发展………………（151） 13.关于我国企业债券市场发展问题的探讨…………………………（159） 国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知 国发〔2010〕19号 各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构： 近年来，地方政府融资平台公司（指由地方政府及其部门和机构等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，承担政府投资项目融资功能，并拥有独立法人资格的经济实体）通过举债融资，为地方经济和社会发展筹集资金，在加强基础设施建设以及应对国际金融危机冲击中发挥了积极作用。但与此同时，也出现了一些亟须高度关注的问题，主要是融资平台公司举债融资规模迅速膨胀，运作不够规范；地方政府违规或变相提供担保，偿债风险日益加大；部分银行业金融机构风险意识薄弱，对融资平台公司信贷管理缺失等。为有效防范财政金融风险，加强对地方政府融资平台公司管理，保持经济持续健康发展和社会稳定，现就有关问题通知如下： 一、抓紧清理核实并妥善处理融资平台公司债务 地方各级政府要对融资平台公司债务进行一次全面清理，并按照分类管理、区别对待的原则，妥善处理债务偿还和在建项目后续融资问题。 纳入此次清理范围的债务，包括融资平台公司直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。债务经清理核实后按以下原则分类：（1）融资平台公司因承担公益性项目建设举借、主要依靠财政性资金偿还的债务；（2）融资平台公司因承担公益性项目建设举借、项目本身有稳