反洗钱讲课.pptVIP

银行业金融机构反洗钱基础知识 人民银行兰州中心支行反洗钱处 李宝岱 内容提要 ■ 相关概念 ■ 洗钱犯罪的危害和反洗钱的意义 ■ 反洗钱立法框架和基本制度 ■ 对金融机构的要求（反洗钱义务） ◆ 大额和可疑交易报告 ◆ 客户身份识别 ◆ 客户身份资料和交易记录保存 ■ 案例介绍 ■ 小结 相关概念 洗钱：通常是指隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 洗钱的基本过程(注)： 处置阶段 （放置阶段） 离析阶段 （培植阶段） 融合阶段 （归并阶段） ● 洗钱的主要方式：多种多样，难以确定。但包含一些共同因素，如改变现金的形式，利用金融机构使资金在国际范围内流动，将现金运到非限制国家，利用公司技巧掩饰资金的真实所有权和来源 相关概念 最常见的几种洗钱方式 1、利用金融机构提供的金融服务 2、利用一些国家和地区对银行或个人资产进行保密的限制（保密天堂的国家和地区三特征：严格的银行保密法、宽松的金融规则、自由的公司法和严格的公司保密法，如瑞士、巴拿马、巴哈马以及加勒比海和南太平洋的一些岛国） 相关概念 最常见的集中洗钱方式 3、通过投资办产业的方式：成立空壳公司，向现金密集行业投资，利用假财务公司、律师事物所等机构 4、通过市场的商品交易活动，如购买贵金属、古玩以及珍贵艺术品、房产、汽车等，在需要现金或合适的机会转卖变现 5、其他洗钱方式：货币走私，利用地下钱庄和民间借贷转移犯罪收益 相关概念 洗钱的特征： 洗钱目的的特殊性 洗钱对象的特定性 洗钱过程的隐蔽性 洗钱方式的多样性 ● 洗钱从最初个体的、经济的犯罪行为演变为复杂的、有组织的、呈现出政治化、国际化趋势的犯罪行为 ●洗钱方式和手段更加隐蔽化、智能化和多样化（利用计算机等高新技术，利用衍生金融工具提供的复杂金融服务） 相关概念 反洗钱：《反洗钱法》定义----是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为 洗钱行为与洗钱罪（上、下游犯罪）(注) 洗钱犯罪的危害 1、洗钱犯罪为犯罪活动提供进一步的资金支持，助长犯罪，与恐怖活动相结合，严重威胁社会稳定、国家安全和人民的生命财产安全 2、洗钱活动削弱国家的宏观经济调控效果，严重危害经济的健康发展。不遵循资金流向最有效领域的基本经济规律，破坏资源的合理配置和利用，扰乱经济秩序 3、助长和滋生腐败，破坏社会风气，腐蚀国家肌体，导致社会不公平，败坏国家声誉 洗钱犯罪的危害 4、洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定，增加金融机构的运营风险 5、洗钱活动损害合法经济体的正当权益，破坏市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争 6、洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险。金融机构涉嫌洗钱或者被犯罪分子利用进行洗钱，会严重损害金融机构声誉，还会使金融机构面临法律风险和经济损失，从而面临客户流失和失掉业务机会的巨大风险 反洗钱的重大意义 1、有利于树立一国政府的形象，维护社会政治稳定和安全 2、有利于维护正常的经济金融秩序，保证经济金融体系健康运行 3、有利于维护社会公平和正义，使社会文化基础得到进一步巩固 反洗钱立法框架和基本制度 立法框架 法律：《刑法》 《反洗钱法》 规章：《金融机构反洗钱规定》 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 《金融机构报告涉嫌恐怖融资可疑交易管理办法》 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》 规范性文件 反洗钱立法框架和基本制度 反洗钱法律 打击：《刑法》191、312、349条（注） 预防：《反洗钱法》 规章 总：《金融机构反洗钱规定》 分：三项核心制度（主要制度） ■ 金融机构反洗钱工作三项原则：合法审慎原则、保密原则和与司法机关、行政执法机关全面合作原则 对金融机构的要求(金融机构反洗钱义务) 银行业金融机构在反洗钱体系中的地位和作用 1、金融机构是资金流动的枢纽，是反洗钱工作的主要阵地，在反洗钱工作中承担着最重要的义务 2、证券和保险业实行通过银行划转资金更加突出了银行的作用，可以说银行是金融机构反洗钱的主要力量 3、银行业金融机构可疑交易报告是预防和控制洗钱的核心问题