深康佳A：2011年度内部控制规范实施工作方案.pdfVIP

康佳集团股份有限公司 2011 年度内部控制规范实施工作方案 二〇一一年四月二十八日 1 目 录 一、公司基本情况介绍 3 （一）公司概况 3 （二）公司组织架构 3 （三）参股及控股公司情况 5 二、组织保障 6 三、内部控制启动工作计划 7 （一）召开项目启动会 7 （二）拟定内控工作实施工作方案和进度表 7 （三）组织开展对企业内控基本规范相关内容的培训 7 四、内控建设阶段工作计划 7 （一）确定内控实施范围和重要业务流程 7 （二）现有流程梳理与风险识别评估 8 （三）制定内控整改方案 8 （五）检查整改效果 9 （六）按照要求报送内控实施工作情况 9 五、内控自我评价阶段工作计划 10 （一）编制自我评价工作方案 10 （二）确定内控缺陷认定标准 10 （三）成立内控评价工作小组 10 （四）编制内控评价工作底稿 10 （五）内控缺陷汇总和整改 11 （六）提出内控评价报告 11 （七）披露内控评价报告 11 六、内控审计阶段工作计划 11 （一）确定内控审计事务所 11 （二）配合事务所作好内控审计工作 11 （三）按照要求披露内控审计报告 12 2 前言：为贯彻落实《企业内部控制基本规范》及其配套指引，根 据中国证监会上市部 《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作 的通知》以及深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范 试点有关工作的通知》等文件的精神，康佳集团股份有限公司（下称 “本公司”） 正在扎实有序地推进内部控制建设工作。本公司高度重 视内控建设工作，将其作为应对复杂多变市场环境的一项战略举措， 为高效地进行工作，本公司拟定了内部控制规范实施工作方案，具体 如下： 一、公司基本情况介绍 （一）公司概况 本公司成立于1980 年。1992 年康佳A、B 股股票同时在深圳证券 交易所上市，股票代码为深康佳 A （000016）、深康佳 B （200016）。 截至2010 年12 月31 日，本公司总资产为164.67 亿元。本公司主要 从事彩色电视机、手机、白色家电、生活电器、LED、机顶盒及相关 产品的研发、制造和销售，兼及精密模具、注塑件、高频头、印制板、 变压器及手机电池等配套业务。 （二）公司组织架构 公司已构建起符合公司业务和股权结构特点的法人治理结构，为 公司长期持续健康发展奠定了坚实的制度基础。 1、股东大会 股东大会是公司的权力机构，股东作为公司的所有者，享有法律、 行政法规和公司章程规定的合法权利。公司股东大会按照法律、法规 以及《公司章程》的规定行使职权，应由股东大会决议的重大事项一 律交由股东大会讨论决定。公司一直坚持遵守《公司章程》，尊重股 东的权利，并为股东行使合法合理的权利提供各种帮助，从制度上保 障股东的权利不受侵犯。 2、董事局 3 董事局是公司的决策机构，是依据股东大会授权执行公司战略、 监管公司经营的行为主体。公司董事局向股东大会负责，按照法律、 法规、《公司章程》的规定以及股东大会的授权行使职权。 3、监事会 公司监事会是监督机构，向股东大会负责。公司监事会根据法律、 法规、《公司章程》的规定，本着对公司股东负责的精神，积极履行 自身职责，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督。 4、管理层 管理层是公司的执行机构，对董事局负责。公司从制度上保证管 理层能够各司其责，对公司的日常生产经营实施有效的控制。公司管 理层责权明确，按照各自的权责履行职责，维护公司和全体股东的利 益。 公司组织架构的主要原则是集团公司战略管控下的事业部制，即 按照不同业务领域 （彩电、手机、白电）或不同职能（生产、销售、 研发）划分业务单元，各自进行独立核算。 4 公司组织架构图如下：