我国农业政策性银行信贷风险管理研究.pdfVIP

要 农业发展银行作为我国农业政策性银行，自组建以来，在十三年的发展历程 中，为保障国家粮食安全、增强农民收入、促进农业和农村经济发展做出了积极 的贡献，但也暴露出了一些亟待解决的问题，突出表现在经营管理水平和信贷资 产质量有待进一步提高。随着我国农村金融体系改革的深入，国家对农业发展银 行的职能定位逐步明晰，要求其按照现代银行要求，加快内部改革步伐，不断降 低经营风险，提高 贷资产质量，提升经营管理效益，更好地服务于农业和农村 经济发展的需要，在建设社会主义新农村中做出新的贡献。为此，近年来国家相 继批复农业发展银行新开办农业产业化、农业小企业和农村基础设施等商业性贷 款，农业发展银行的业务范围进一步拓宽。面对粮棉收购、储备等传统政策性贷 款与新商业性贷款并行，农业发展银行信贷风险出现了新的变化，如何加强新形 势下 贷风险管理的研究，探 出一套具有我国农业政策性银行特点的 贷风险 管理的办法，是十分紧迫的课题。 本文在对金融风险和银行 贷风险概念进行有效界定的基础上，着重分析了 银行 贷风险管理的必要性，阐明了 贷风险与巴塞尔协议的密切关系。重点全 面回顾了我国农业政策性银行 贷风险管理的现状，充分肯定了农业发展银行目 前在 贷风险管理方面取得的主要成效，更重要的是对农业政策性银行 贷风险 进行了深入分析，进一步探究了农业政策性银行信贷风险的新变化及成因。着重 针对农业政策性银行面临的主要信贷风险，从政策支持和制度保证两个层面提出 了全面建立农业政策性银行信贷风险管理体系的对策建议。 本文运用宏观经济、农业经济、商品流通、货币银行、商业银行等经济学理 论，采用规范分析与实证分析相结合、定量分析与定性分析相结合的研究方法， 并突出运用比较分析、实证分析等研究方法。主要形成了以下观点：一是农业发 展银行的 贷风险不同时期呈现不同的形式：在政策性收购条件下主要是道德风 险和政策性价差风险；在市场化收购条件下主要是企业改制风险和市场经营性的 价差风险；在新开办商业性贷款业务领域主要是 用风险、操作风险和市场风险。 二是农业发展银行 贷风险随着国家有关政策的变化而不断变化：库存风险转化 为挂帐风险；信贷风险转化为财政风险；存量风险转化为增量风险；政策性风险 转化为经营风险；企业的潜在风险转嫁给农发行以及农发行自 问题形成的风险。 同时在新发放商业性贷款过程中存在内部评级系统未建立，贷前调查不深入，内 控制度不健全，稳健经营理念不牢固，信贷人员业务素质不高等突出问题。三是 导致农业发展银行 贷风险的成因有：信贷风险的客观存在性、政策性因素、企 1 业经营不利和农业发展银行自身原因。四是针对农业发展银行面临的 贷风险、 变化及成因，必须建立具有农业发展银行特色的信贷风险管理体系：从长远看必 须加强农业政策性银行 贷风险的体制建设：完善法人治理结构、实行有别于商 业银行的监管模式、建立稳定的资金来源和财务补偿渠道、明确农发行的法律地 位、建立有效的风险防范机制、拓宽融资渠道、充实资本金、继续扩大贷款范围， 为支持 “三农”提供更大的融资平台。从农发行内部来说，当前应有力加快农业 政策性 贷风险的机制建设。对政策性贷款业务应继续坚持行之有效的收购资金 封闭管理办法，加强贷后监督，防范粮棉收购企业的道德风险和改制风险；落实 补贴政策，防范政策性价差风险。对新商业性贷款建立包括信贷风险预警机制、 风险 息监管机制、风险控制激励机制、信贷准入退出机制、信贷风险保障机制、 信贷责任制约机制、风险分散转移机制、风险弥补清偿机制、外部环境运作机制、 风险管理工作机制等在内的一整套完善的信贷风险管理机制。 关键词：信贷 风险管理 农业政策性银行 2 Abstract As our country agricultural policy bank, since agricultural development bank has set up, in 13 years development course, for the safeguard country grain security, strengthens the farmer to receive, the pr