ERP项目TB Overview fi-V3.0.doc

未来业务流程设计 财务会计模块综述 作者: 明新建 日期: 2003-9-23 版本: v3.0 文档管理 A: 关键联系信息 姓名 小组 联系电话 电子邮件地址 B: 修改历史 Enter information about changes made to this section of the document 修改日期 修改人 修改内容 2003-10-23 明新建 与MM接口，客户的帐户组 2003-10-23 明新建 供应商帐户组、增加固定资产类别（在建工程）、增加资产类别 C: 审批控制 Enter information about changes made to this section of the document 审批日期 审批人 审批内容 D: 签名 姓名: …………………………………… 职责: …………………………………… 日期: ……/……/…… 模块总体目标与实施策略 Brief description of the process model 总体目标 利用SAP的功能，理顺浪潮（北京）电子信息产业有限公司财务会计模块相关的主要业务流程，统一并规范财务会计具体内容及管理细则，提高财务人员工作效率和准确率，为管理层的决策提供及时的、准确的、科学的、翔实可靠的数字依据，从而提升整个公司的管理手段和水平。 实施策略 整体规划，一次性实施。 在浪潮(北京)ERP项目中将实施以下子模块：FI-GL,FI-AP,FI-AR,FI-AM,FI-SL,FI-FM，实施过程中将整体规划FI的功能，讨论与CO以及其他后勤模块的接口，各子模块将一同实施。 实施计划 在本期整体项目计划周期内实施FI-GL,FI-AP,FI-AR,FI-AM,FI-SL,FI-FM模块的功能。 将来业务流程模式 – 流程综述 1．组织结构 在SAP系统中与财务管理有关的组织结构元素主要包括集团公司、公司代码等。 集团公司 为便于综合分析浪潮北京与浪潮济南的经营业务状况，需要进行会计报表的合并处理，因此需要把两个独立核算的会计实体虚拟成一个集团公司级组织结构，代码为1000，名称为浪潮北京公司。 公司代码 是独立的会计实体，是对外报送法定资产负债表 / 损益表的最小单位。本次项目实施包含二个独立核算单位。分别为浪潮济南和浪潮北京。公司代码相应定义为1100、1200。 2．总帐管理（GL）综述 与浪潮北京公司现行业务相比无变化的状况在此略去，而在浪潮北京公司现行业务基础上的改变或改进，在此一一说明。 2．1会计期间： 浪潮北京公司会计年度自公历每年一月一日至十二月三十一日止，次年四月底前审计调整。每月从一日到最后一天作为一个会计期间。浪潮北京公司采用SAP系统中标准的会计年度变式K4，即12个记账期间+4个特别期间。 会计区间 日期范围 性质 01月 01日—31日 记帐期间 02月 01日—28日 记帐期间 03月 01日—31日 记帐期间 04月 01日—30日 记帐期间 05月 01日—31日 记帐期间 06月 01日—30日 记帐期间 07月 01日—31日 记帐期间 08月 01日—31日 记帐期间 09月 01日—30日 记帐期间 10月 01日—31日 记帐期间 11月 01日—30日 记帐期间 12月 01日—31日 记帐期间 13 12月31日 特别期间 14 12月31日 特别期间 15 12月31日 特别期间 16 12月31日 特别期间 2．2会计科目表： 使用R/3系统后由于系统强大的集成性，对总账科目的设置可作一定程度的精简。浪潮北京公司将只设一套会计科目表1000，同时为二个独立核算单位使用。 2．3 凭证： SAP 系统严格遵循凭证原则。也就是说，所有记账均以凭证形式存储。凭证被保留于系统中，直到被存档。 2．3．1 凭证类型： SAP系统中，凭证类型是根据具体业务性质详细划分的。在录入一业务事项时，系统自动建议相应的凭证类型。(浪潮北京公司可根据实际的业务需求选择相应得凭证类型) 如： 凭证类型 说明 编号范围 AA 一般资产记帐 SAP标准编码 AF 折旧记账 SAP标准编码 AN 净资产记帐 SAP标准编码 C1 GR/IR账户结清 DA 客户凭证 SAP标准编码 DG 客户贷方凭证 SAP标准编码 DR 客户发票 SAP标准编码 DZ 客户付款 SAP标准编码 GF 后继调整 SAP标准编码 JE G/L账户过账 KA 供应商凭证