太太药业成本中心维护流程.docVIP

业务子流程 成本中心维护流程 作者: 日期: 06/01/2002 版本: 4.0 流程分解Functional Process Script `业务流程文件标题 管理会计 业务流程文件编号 CO000 流程分解 业务流程 CO000 子流程文件编号 CO040 A: 修改历史 Enter information about changes made to this section of the document 修改日期 修改人 修改内容 B: 审批控制 Enter information about changes made to this section of the document 审批日期 审批人 审批内容 C: 签名 姓名: …………………………………… 职责: …………………………………… 日期: ……../……../……..  D: 将来业务子流程模式说明 目标/宗旨 简述的维护。建立维护申请制度。 该流程主要描述成本中心维护业务处理过程，包括业务部门提出申请、财务部审批申请、编制成本中心代码、在SAP系统内创建成本中心、对已存在的成本中心根据业务需要进行修改、冻结业务处理。  子流程现有做法: 现有流程中不创建成本中心 对现有做法的改变: 建立标准成本中心组层次结构 标准成本中心层次结构表示所有基本成本核算单位（成本中心）职能方面的集合，它与所有成本中心一起，完整地代表一个成本控制范围内的组织结构。 建立成本中心 成本中心是公司内部的费用核算基层单位。由于在不同的职能部门，成本核算粗细不同，所以成本核算基层单位在公司的组织结构层次上可高可低。每个成本中心必须归属于标准成本中心组层次结构中的一个组节点。 为了简化财务会计记帐，可以建立一个或多个虚拟的成本中心，将共同的费用（例如非生产性的水电费），先记入虚拟的成本中心，到月末结帐时再按事先确定的比例，统一归结分摊。 建立汇总统计成本中心组层次结构 可为费用汇总统计的目的而设置多种多样的汇总统计成本中心组。一个成本中心可以归属于多个不同的汇总统计成本中心组。  E: 将来业务子流程示意图 将来业务名称 职责人 确认时间 部门 业务目标 描述 CO-040-010 提交成本中心维护申请 财务人员 根据业务需要提出 财务部 成本中心维护申请 提出成本中心维护申请 CO-040-020 财务主管审核 财务主管 根据业务需要作出判断 财务部 审核维护成本中心申请 审核是否需要维护，若审核通过则进入030步骤，若否定则说明意见并结束 CO-040-030 新增成本中心 财务主数据维护员 财务主管审核通过后 财务部 判断是否是新增申请 若需新增成本中心，则进入040步骤，若不是则进入090步骤 CO-040-040 成本中心代码编制 财务主数据维护员 确认需新增成本中心 财务部 编制新增成本中心代码 编制新增成本中心代码 CO-040-050 标准层次中是否存在相对应的成本中心组 财务主数据维护员 编制新增成本中心代码后 财务部 判断标准层次中是否存在相对应的成本中心组 若成本中心组已存在，则进入070步骤，若不存在则进入060步骤 CO-040-060 创建成本中心组 财务主数据维护员 确认需创建新的成本中心组 财务部 创建成本中心组 在SAP系统中，创建新的成本中心组 CO-040-070 创建成本中心 财务主数据维护员 确认创建可以创建新的成本中心 财务部 创建成本中心 创建成本中心 CO-040-080 将成本中心分配给相应的成本中心组 财务主数据维护员 在SAP系统中创建成本中心后 财务部 将成本中心分配给相应的成本中心组 在SAP系统中将成本中心分配给相应的成本中心组 CO-040-090 成本中心修改、冻结 财务主数据维护员 财务主管确认需要对成本中心进行修改、冻结 财务部 成本中心修改、冻结 在SAP系统中成本中心修改、冻结  F: 其它说明 特殊情况说明 N/A 配套管理细则： 财务主数据（成本中心）维护管理制度 权限管理需求 管理会计主数据维护员 管理会计主数据查询权限 报表需求 成本中心清单 成本中心创建历史 成本中心修改历史 业务蓝图流程设计 版本: 文件名： 成本中心维护流程 页码： 7 / 7 使用者: 建立日期: 06/01/2002 修改人： 修改日期： 01/02/2002 密件:仅供XX内部使用 Kao Supply Chain Transformation Project Section II: To-Be Bus