百事SAP实施业务蓝图-CO10利润中心期末处理流程-VI.0.docVIP

业务流程名称: 利润中心期末处理流程 流程编号及版本号 编号：BPD-CO-10 版本：V1.0 业务流程定义文件签署表 业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其定义的业务流程及其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。 项目中职务 姓名 签字 日期 TCL部品（光电科技）关键用户 孙洪 TCL部品（光电科技）流程所有人 王晓峰 SMT关键用户 田建桥，柳红彦 SMT流程所有人 朱林 TCL显示关键用户 陈方节，鲁艳辉 TCL显示流程所有人 戴谋新 IBM顾问 陈振斌 TCL项目经理 林雪梅 IBM项目经理 夏玲芳 1. 业务流程目的： 利润中心期末处理流程指对于公司组织内部各获利部门的资产负债表的科目在期末（包括月末和年末）进行分配、分摊和年末结转的流程。 2. 业务流程的相关原则： 2．1期末处理原则 对于利润中心期末的分配分摊，主要针对收入的科目和部分的资产负债表的科目，这其中包括销售收入、存货、在制品、应收帐款和应付帐款等等。 对于利润中心之间的成本费用的分摊，是通过其所管辖的成本中心之间的分配和分摊实现的。因为成本中心的成本和费用的变化，直接体现在利润中心。 对于在利润中心的期末分摊和分配，同样需要制定相应合理的分摊分配的规则。 每月将应收和应付项目归属到相应的利润中心，从利润中心角度得到各自的应收应付项目的信息。 提供月度的损益表和部分资产负债表。 2．2年末处理 执行正常的利润中心期末处理流程。 执行年度的结转动作，配合整个成本的年结流程。 提供年度的损益表和部分资产负债表。 2．3相关流程 成本费用期末分配流程，将相关的成本费用分配到相应的利润中心。 2．4注意事项 如要考核利润中心的部分资产负债，需要明确资产负债所属的利润中心。 利润中心之间的分配分摊，要制定相应的分摊规则。 3. 业务流程所带来的相关规则和政策改变 3．1相关的规则和政策改变 实施SAP系统后，利润中心角度的投资回报分析成为可能。 3．2对组织结构调整的要求 无 4. 版本控制： 版本 作者 日期 更改内容描述 V1.0 柳红彦 2005.01.22 创建 V2.0 5．业务流程图例解释 本段主要描述流程图的符号。 6. 业务流程图（在VISIO中画流程图） 业务流程的详细步骤： 步骤 用户 系统 事务 描述 下一步 1 成本会计 系统外 2 成本会计 系统外 检查有无适合的分摊分配循环 对于要进行分摊分配的收入、成本费用、部分资产负债等确认是否有合适的分摊分配循环。 否转3； 是转4 3 成本会计 SAP 修改分摊分配循环 在系统中修改分摊分配循环。 4 4 成本会计 SAP 执行分摊分配循环测试 在系统中进行分摊分配测试。 5 5 成本会计 SAP 正式执行 在系统中正式进行分摊分配循环。 6 6 成本会计 系统外 移转AM、AP、AR、STOCK 根据各项执行结果的性质进行移转。 7 7 成本会计 系统外 判断 判断是否是年末。 是转8 ；否转9 8 成本会计 SAP 年度末结转 结转利润中心的各项收入成本费用。 9 9 成本会计 SAP 出具利润中心报表 根据分析考核的需要出具利润中心的各种报表。 结束 8. 业务流程中所用到的报表： 报表名称 目前是否在用 描述 工具（SAP标准报表/Report Painter/Report Writer/Query/ABAP/Excel/Word） 使用频率 利润中心会计报表 否 按各利润中心分析计划、实际的数据，并可按特征字段科目编号、期间、利润中心、公司代码、功能范围、工厂、代表性物料进一步查询。 SAP标准报表 经常 SAP标准报表 经常 9. 业务流程中所用到的表单： 表单名称 目前是否在用 描述 是否SAP表单/layout set?(是/否) 使用频率 无 否 10．接口需求（SAP与其它系统的接口）： 接口名称 描述 输入/输出 备注 无 11．数据转换需求： 数据名称 数据类型（主数据/交易数据） 数据量 现存位置 无 交易数据 12．权限设置需求： 事务码 描述 负责人职位 3KE5 利润中心科目分配 成本会计 4KE5 利润中心科目分摊 成本会计 1KEK 利润中心AR.AP移转 成本会计 2KES 利润中心余额结转到下一年度 成本会计 …… 利润中心会计信息系统 成本会计 业务流程定义文档 利润中心期末处理流程 最后修改日期： 页码： 3/16/2005 4:17 PM 作者：陈振斌 模块：CO