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现有业务流程调研报告
CO模块
流程编号：WXQC-ERP-CO-AI-010
流程名称：费用预算流程
责任人: 周家琼、伍楚芸、纪德良、鲁亚文、徐利芹、李坦
日期: 2003/10/24
版本:3.0
流程描述
本文档描述万向各部门预算及费用计划的业务流程。
相关岗位职责分工
部门预算员
部门经理
主管副总
财务经理
财务总监
流程详述
上年末，总部根据上年实际销售情况及下年销售目标制订下一年度销售计划。销售计划确定后下发至市场、销售及其他各部门。
各部门预算员根据公司下达的年度销售计划草拟本部门下一年度费用预算表。
预算员将年度费用预算表交部门经理审核并修改后上报主管部门的副总经理审核批复。
将主管副总审批后的费用预算表交财务部。
财务部审核各部门费用预算表，并将审核及修改意见反馈给各部门预算员。
各部门根据财务部审核意见补充增加各费用项目的明细使用情况说明或调整预算项目及金额。（可反复做多次调整及补充）
财务部经理审核各部门费用预算，汇总后报财务总监审批。
财务总监对全公司费用预算进行审核，确认后报总经理批准。
将批准后的费用预算送达各部门执行。
各预算部门 财务部 功能描述
1 总部制订年度销售计划下发至各部门。
2、各部门预算员根据公司下达的年度销售计划草拟本部门下一年度费用预算表。
3、预算员将年度费用预算表交部门经理审核并修改。
4、报主管部门的副总经理审核批复。主管副总审批后交财务部。
5、财务部审核并将修改意见反馈给各部门预算员。各部门根据财务部审核意见补充各费用明细说明或作相应调整，修改后送财务部经理审核。
6、财务部将预算汇总后报财务总监审批。
7、报总经理批准。
8、将批准后的费用预算送达各部门执行。
单据/报表
1、部门年度费用预算表（按月份分解）
2、各部门费用项目预算明细报表及附注。
问题分析
费用按部门进行事前计划，没有事中控制。
WXQC-ERP 现有业务流程调研报告 版本:
3.0 文件名:
WXQC-ERP-CO-AI-010 V3.0(费用预算流程).doc :
3 / 4 生成日期:
10/9/2003 2:22 PM 修改者:
修改日期:
27/10/2003
密件:仅供万向钱潮内部使用
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