凤竹纺织FZCO-104内部订单管理流程V2.0.docVIP

凤竹纺织未来业务流程设计 成本控制模块 流程名称：内部订单管理流程 流程编号：FZCO-104 作者：吴训豪 蒋华青 日期：2005-7-1 版本：V2.0 目 录 1 文档保存及批准 3 1.1 文档保存 3 1.2 修改记录 3 1.3 批准记录 3 2 图示解释 4 3 业务流程设计 5 3.1 未来业务子流程模式－说明 5 3.2 未来业务子流程模式 – 流程图 9 3.3 其它说明 16 文档保存及批准 文档保存 确保此文档为最新版，由于主文档的更改，已打印出的文档及以前复制的版本将不再生效。此文档将存放于文档服务器上，其目录为：\\fzsap\03业务蓝图\032业务蓝图设计\*.* 修改记录 版本 日期 修改者 文件修订摘要 批准记录 姓名 职务 日期 签名 图示解释 图例 定义 图例 定义 开始 非SAP凭证 SAP处理 SAP凭证 连接 非SAP处理 判断 结束 子流程 业务流程设计 未来业务子流程模式－说明 相关定义 建立内部订单的条件 有多个部门参与 持续的时间较长 有必要对此项活动进行单独的考核，进行成本预算，分析实际成本与预算成本的差异 满足上述条件之一即可以申请建立内部订单，如营销部的参加某次展销会、从各部门抽调出来进行工作的某个项目小组如SAP实施项目等。 内部订单的类型 订单组 订单类型 名称 结算规则 编码规则 工程项目 IO01 1、小型项目（工程项目） 成本中心 IO02 2、在建工程（工程项目） 固定资产 募集专项 IO03 3、织造—募集专项 固定资产 IO04 4、漂染—募集专项 固定资产 　 IO05 5、一般事务内部订单 成本中心 工程项目内部订单I001/I002：公司每年都会购建需要经过安装的设备、生产线和房屋建筑物，在FI模块中，这些事务的成本将归集到一个总账科目—在建工程中，无法区分各自的成本。为准确收集每项在建工程的不同成本，需要在CO中为其创建一个内部订单，在其购建期间全程收集其工程成本，直至完工。 募集专项内部订单I003/I004：和工程项目内部订单相似，只是织造－募集专项和漂染－募集专项作为上市公司的募集资金的专款专用、专项管理的需要进行设置，便于统计和归口管理。 一般事务内部订单I005：管理型及销售型成本中心时常会要求知道某一项活动的成本，如供应商会议，某一个管理咨询项目，但是要想通过成本中心来查询某一项活动的成本是很困难的，因为它已经与其他日常费用混在一起了。为此，我们根据其管理需要，在活动发生前为其创建一个内部订单来收集成本，在不影响成本中心总成本的前提下，可以方便地查询该成本中心某一项活动的全部成本，以及与预算的差异。 内部订单的成本计划和预算 计划与预算的定义 计划指与成本要素直接有关的目标成本，而预算是指与成本要素无关，直接针对某一特定内部订单直接相关的整体目标成本。如要购建公寓楼，董事会下达的目标成本是1000万元，那么这1000万元是董事会的总体成本预期，与项目整体有关的，我们称之为预算；经理层经过详细的规划认为此项工程需要发生工程材料费800万元，人工费100万元，运输费50万元，水电费50万元，则这些人工、承包费、差旅费、水电费等成本要素的目标成本我们称之为计划。 内部订单号： I001001 购建公寓楼 成本要素 预算 计划 　 1000万 　 材料费 　 800万 人工费 　 100万 运输费 　 50万 水电费 　 50万 合计 1000万 1000万 目标/宗旨 通过创建内部订单，为我们提供了一种方便的工具，用于计划、汇集及分析期间费用。 未来流程综述 申请人向财务中心提出创建内部订单的需求，填写申请表，会计部审核有无必要创建新的内部订单，创建内部订单，录入内部订单的计划和预算，将内部订单号和预算通知申请人，月末将内部订单结转到指定的成本中心或固定项目。 对现有流程的优化 内部订单为我们提供了一种方便的工具，用于计划、汇集及分析专项活动的费用，弥补成本中心对于非持续性活动考核方面的不足，尤其对于在建工程项目，内部订单可以用一套科目表详细涵盖项目的各项成本要素，而不是象现在一样需要增加科目来解决多项目同进在建的问题，避免科目表的混乱，也方便结转和日后查询明细。 通过SAP内部订单主数据的创建，便于对某项长期活动进行单独核算与考核。 通过SAP内部订单的成本预算，便于对某项