太太药业TB-FI-190V1固定资产购置流程.docVIP

太太药业股份有限公司ERP二期项目 业务流程说明书－固定资产购置 作 者： 胡朝晖 保存日期： 2003年5月15日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年5月15日 业务名称：固定资产购置处理流程 文档号：TB-FI-190V1 版本号：1.0 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年5月15日 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓名 签名 日期 该文档需要以下人员批准： 姓名 签名 日期 存档 该文档存档在太太药业股份有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。目 录 1. 固定资产购置处理 错误！未定义书签。 1.1 固定资产购置处理流程 1 1.1.1 流程概述 1 1.1.2 业务改进 1 1.1.3 业务流程 3 1.1.4 业务流程说明 3 1.1.5 特殊情况说明 4 1.1.6 业务流程确认 4 2. 术语与名词解释 5 固定资产购置处理 固定资产购置处理流程 流程概述 概要描述：本流程为固定资产购置处理流程。由各相关部门提出采购申请，若固定资产购置价格超过5万元，则经批准后进入招标环节。固定资产的购置由采购部门统一采购，固定资产购置后由财务部建立固定资产档案、在SAP系统内进行创建固定资产、在建工程资本化、长期待摊费用等业务处理。 参 与 者：尤丽云、陈友洪、钟展华、黄静辉、胡朝晖、靳燕亭 输 入：固定资产发票 输 出：记帐凭证 控 制 点：资产购置价格是否超过5万元、财务审核 执行地点：供应部、财务部 执行时间：按需 主要职责：各相关部门提出采购申请，若固定资产购置价格超过5万元，则经批准后进入招标环节。 采购部门统一采购 财务部审核单据并在SAP系统内进行固定资产、在建工程资本化、长期待摊费用等业务处理。 流程接口：固定资产主数据维护流程 业务改进 现 状：.设备使用部门提出采购申请，经主管领导审批后进行采购。设备管理员将发票、验收报告、固定资产异动单（设备部编好号的固定资产变动表）交到厂房财务，厂房财务据以登记手工凭证。月末总部财务将手工凭证录入金蝶，并给固定资产编号，固定资产异动单共四联，其中财务联用来制单，存根联交采购部门，用户联交设备管理员登记台帐（同时负责打印固定资产铭牌，贴在固定资产上），设备联交设备部或行政部或客账部 。 主要不足：厂房财务无法及时了解固定资产全貌,履行监督职能,客观上导致会计核 算与实际情况相脱离，总部会计金蝶录入工作具有重复性，工作量大 未来流程：该流程对固定资产购置入帐处理进行了规范说明。具体包括业务部门提出申请、财务部审批申请、建立固定资产档案、在SAP系统内进行固定资产、在建工程资本化、长期待摊费用等业务处理。 主要变化：可以根据不同资产增加方式（如外购、自制等）进行汇总统计分析业务流程 流程编号：TB-FI190V1 流程名称：固定资产购置流程 作者： /TAITA 业务流程说明 流程描述 ：固定资产购置流程 事件处理 说明 参与人员/部门 发生时点 系统功能 1 FI-190-010购置申请 提出购置申请 业务部门 按需 2 FI-190-020招标 购置价值超过5万元，进行招标 采购部 按需 3 FI-190-030验收单及发票 审核验收单及发票 财务部 固定资产采购单及发票送财务部后 4 FI-190-040 转入在建工程或固定资产 转入在建工程或固定资产 财务部 资产会计审核通过 SAP 5 FI-190-050 审核资产凭证 审核资产凭证及相关数据 财务部 资产结转后 SAP 特殊情况说明 业务流程确认 流程编号：TB-FI-190V1 流程名称：固定资产购置处理流程 流程编制人员： /TAITA项目组 关键用户 科长 部长 术语与名词解释 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计 TAITA SAP/ERP Project 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计销售管理 - I - 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计出货处理流程 - 5 - 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 请按“文档命名规范”输入文档号即可，页眉中的相关信息将自动更新。 小的版本变动请调整最后一位，大的版本变动请调整首位。 如是业务方面的