黑龙江电网HEPC_调研问卷_FICO_省公司_财务_稽核税务处.docVIP

黑龙江省电力有限公司ERP系统项目 业务访谈问卷 访谈对象/部门：稽核税务处 埃森哲咨询 二○○八年十一月访谈说明 本问卷所针对的访谈对象是稽核税务处。 本问卷的问题系业务访谈的概要，目的在于初步确定未来项目的实施范围、复杂程度、所需资源、时间投入等项目关键要素。具体问题可能会根据访谈中的实际情况有所展开和调整。 国家电网公司根据“十一五”信息发展规划，决定实施信息化“SG186”工程，构筑由信息网络、数据交换、数据中心、应用集成、企业门户五个部分组成的一体化企业级信息集成平台；建设财务（资金）管理、营销管理、安全生产管理、协同办公、人力资源管理、物资管理、项目管理和综合管理八大业务应用；建立健全信息化安全防护、标准规范、管理调控、评价考核、技术研究、人才队伍六个保障体系。 访谈信息 序号 条目 内容 单位 国家电网黑龙江电力有限公司 模块名称 财务模块 被访/填表部门 稽核税务处 访问/填表时间 被访/填表人姓名、职位、联系方式 访问者姓名、职位、联系方式 问题结构 一、 基本情况综述 3 二、 组织架构 3 三、 业务流程 3 四、 单据与报表 4 五、 其他 5 问题及答复 基本情况综述 序号 问题 答复 备注 您所在处室的主要工作职能？您所在处室与那些部门处室协作较为频繁？协作内容有哪些？组织架构 序号 问题 答复 备注 各下属单位中与稽核税务处向对应的处室或人员是哪些？如何开展工作？ 业务流程 总帐 序号 问题 答复 备注 目前需缴纳的税种结构是怎样的？增值税都涉及哪些税率？ 是否均向地方上报税？ 是否应用特定软件进行计税、报税或出具含税发票？这种特定的软件是什么？有哪些功能？如何与现有系统接口？ 您对于目前公司的总帐流程有何意见或建议？（你认为未来ERP系统对现有流程最应该改进的地方在哪里？） 应付应收 序号 问题 答复 备注 税款的缴纳方式如何？计算过程？缴税频次？ 企业所得税的计量方式为应付税款法还是递延税款法？ 您对于目前公司的应付应收业务流程有何意见或建议？ 固定资产 序号 问题 答复 备注 法定要求与税务规定是否对资产的确认及账务处理有不同要求？ 现有系统是否根据地方税务和法律的要求维护固定资产信息并计算折旧？ 当地税务或法律是否对资产价值为零时的处理有要求？ 固定资产的报废是如何进行的（重点在于您所在的处室在流程中的位置）？是否行使相关的内部控制？ 固定资产的报废处置流程？何时与税务机关确认报废收入或损失？ 如何处理资产的盘盈、盘亏？是否需要上报税务机关？ 是否参与资产的价值重估？价值重估如何开展（内部机构重估，外部机构重估）？对重估的价值增减是如何处理？ 单据与报表 序号 问题 答复 备注 请提供目前稽核税务处所需要出具的财务报表清单及样式。 您日常用来管理的管理表格有哪些？您日常比较关注的报表有哪些？ 其他 序号 问题 答复 备注 1. 您有何补充（您认为哪些是管理上的重点和难点？哪些可以通过流程优化和信息化手段进行提升？对此，您有何期望？）？ 黑龙江电力ERP系统项目 企业情况调查问卷 访谈对象/部门：稽核税务处 第3页 （共5页） 日期: 11/28/2008