大连重工TB-FI-040-员工借款及报销处理流程描述.docVIP

大连重工·起重集团有限公司ERP项目 业务流程说明书－财务会计 业务名称：员工借款及报销处理流程 文档号：TB-FI-040 作 者： 边滢、崔明彩 保存日期： 2003年12月19日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2004年1月8日 版本号：1.0 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年12月19日 倪枫第二稿 2003年12月12日 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓名 签名 日期 该文档需要以下人员批准： 姓名 签名 日期 存档 该文档存档在大连重工·起重集团有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。 A:将来业务子流程模式 - 说明 Brief description of the process model 将来流程综述 员工借款报销流程是通过应收帐款模块，把员工借款作为一种特殊的客户进行未清项（往来帐）管理的核算流程。它所涵盖的业务包括除货款、运费外的所有由员工经办的个人借款业务，如员工差旅费借款，为日常营运开支的各种借款，包括：招待费、会议费、各种借款等。员工借款明细帐按个人编号设置，借款时计入该帐户的借方，报销时，计入相关科目的同时，对该科目进行核销处理。并对未清项进行重点管理。 员工借款报销流程包括原始单据审核、创建员工主数据、付款、录入借款限额、过帐到其他应收、结算处理、清帐处理、打印报表等流程。 对现有流程的改变 给予员工统一编号，便于统一管理。 给予部门经理一定的借款审批额度，提高处理业务的效率。 在付款前先由财务部会计检查是否有未结清欠款，加强了对未清欠款的管理。 加强费用计划和资金计划的监控力度。根据奖惩加强对员工借款与报销制度的管理。 通过适当的授权和集成的信息系统，在保证监控力度的前提下减少管理层繁琐的工作内容。 B: 将来业务子流程模式 – 流程图 C:其它说明 特殊情况说明 为每个员工编制人员编号，以方便进行人员借款、报销管理。 相应管理细则 借款报销明细表 需要增加或更改的外部流转单据 借款申请书 出差申请表 费用报销单  D:术语和名词解释 员工（客户）主数据 由于员工借款牵涉到其他应收帐款，所以把员工看做客户进行处理，同样要在系统中创建客户主 数据。 限额借款 员工借款时开出的具有限额的支票，这种借款被称之为限额借款。 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—未来业务流程设计-财务会计 大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—未来业务流程设计-财务会计 大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。 请按“文档命名规范”输入文档号即可，页眉中的相关信息将自动更新。 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 小的版本变动请调整最后一位，大的版本变动请调整首位。 如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。 文档号：TB-FI-040-V1.0 文档号：TB-FI-040-V1