万向钱潮FI-TB-25大工序外协财务处理流程.docVIP

FI-TB-25：大工序外协财务处理流程 参与者： 输入： 输出： 控制点： 时间： 概要说明： 现状： 未来： 变革与提高： 备注： 业务流程详述： 将来业务名称 部门 职责人 时间 业务目标 1．外协加工出库 外协仓库 库管 发生业务时 系统做移库，不产生财务凭证。 2．判断是否发配件 外协仓库 库管 发生业务时 发配件走3，不发配件走7。 3．让售流程 配件/辅料库 库管 发生业务时 走让售流程 4．根据仓库开出的让售出库单开具发票 配件/辅料库 库管 发生业务时 系统开票，外部开票 5．应收账款增加 配件/辅料库 库管 系统开票的同时 系统开票的同时应收睁开增加。 6．收款清账 配件/辅料库 库管 收到收款凭据时 系统内收款清账 7．供应商加工完工后交仓 外协仓库 库管 收货时 根据外协采购订单收货，系统自动生成收发财务凭证。 8．供应商来结算时提供发票、检验单、出入库单、汇总清单。 外协仓库 库管 结算时 外协供应商按采购订单配比后结算。 9．根据外协采购订单进行发票校验（模拟） 财务部 应付会计 收到结算单据时 查看系统模拟结果。 10．系统内外对比，核对外部单据 财务部 应付会计 模拟后 外部单位是否齐全，系统内外结果是否相同。 11．判断是否有误 财务部 应付会计 模拟后 有误走8，否走12。 12．发票校验过账 财务部 应付会计 核对后 系统发票校验过账。 13．应付账款增加 财务部 应付会计 发票校验过账同时 系统自动生成财务凭证，增加应付账款。 14．判断是否有付款 财务部 应付会计 发票校验过账后 有付款走15，否则结束。 15．付款清账 财务部 应付会计 收到出纳递交的付款凭据后 可以付指定的款项，也可以月末一次性清账。 16．仓库提供“外协库存清单” 仓库 库管 月末 外协库结存 17．手工凭证 财务部 材料会计 月末 手工把供应商还没有加工完工的材料转到“委外加工”科目，下月沖回。 单证/报表需求： 特殊情况说明：