ERP项目9.8FICO模块会议纪要.docVIP

项目实施会议纪要 会议参加者关键联系信息 姓名 小组/职务 联系号码 电子邮件地址 王永梅 FICO组长/财务总监 祖晓炬 FICO组长/顾问 王永志 FICO组员 明新建 FICO组员 丁善高 FICO组员 会议记录 会议目的 讨论流程 会议主持人 祖晓炬 日期 2003-9-8 讨论议 论本周的计划安排，并重申所有流程、文档的编写依据前提是各次的会议讨论结果和会议纪要。 本次会议讨论的流程主要有成本要素维护流程、成本中心维护流程、统计指标维护流程、利润中心维护流程、作业类型维护流程、生产成本和制造费用的归集与分摊流程。 达成一致的问题有： 成本要素是跨公司的，隶属于成本控制范围，所以成本要素的维护应该是一个人来维护。 初级成本要素的编码＝对应科目编码；次级成本要素的编码范围69999999。 发票开来的科目与需要控制预算的科目不一致时，可以通过基金中心的承诺项目来实现，但需要在做凭证时选择需要对应的承诺项目。 成本要素的申请需要是书面的。 由于北京的房屋租赁费全部需要由济南承担，所以凡是浪潮北京的成本中心都需要在济南建立同样的成本中心。 公司代码的编号为：浪潮济南：1100；浪潮北京：1200。 成本中心编号规则为六位，前两位为公司代码的编号（浪潮济南的成本中心为11；北京的成本中心为12），中间两位代表部门，最后两位为部门内部成本中心的编号。 王永志需要统计一下浪潮北京和浪潮济南需要建立的标准组织结构下的成本中心，列出清单。 已经确定需要设立的统计指标现在有：使用面积（用于分摊租赁费、取暖费、制冷费等）。 由于利润分析需要将浪潮北京和浪潮济南两个公司代码进行合并分析，取浪潮北京的销售收入，取浪潮济南的生产成本，现在在利润中心会计模块（CO－PCA）中实现比较困难，顾问建议暂不上这个模块，通过获利能力分析模块（CO－PA）来实现，顾问需要考虑成熟的具体实现方式。 成本中心的费用归集分摊建议是按照初级成本 要素进行分摊，可以先设立一个虚拟的成本中心吸收当期费用，然后将费用再分摊到相应的成本中心。如折旧费、取暖费的分摊。 待决或接口的问题有： 成本中心建立的层次需要王总监会后与高层、部门经理讨论一下，看成本中心细化到什么层次。 现在对于PC和SV收取的加工费按照新品、生产、改配（返修、拆散价格同）划分价格。实施系统后，系统会从PP中传递过来真实分摊的加工费，现在需要将这两种费用进行比较，需要在系统里做一个二次开发。具体方式需要与PP进行接口讨论确定。 产品经理组要求将所有发生的费用按照PC、SV予以分开，现在明确可以分开的费用有广告费、维修费、运输费、客服费（明确的部分）、办事处发生的明确费用、产品经理组发生的明确费用等；对于管理费用和办事处、产品经理组发生的公共费用的分摊需要王总监再进行确认。 制造中心费用分摊情况需要到制造中心了解情况后再确定（初步确定9号早上过去）。 返点根据开立的发票类别在财务分别进入折扣（不开发票直接在下次提货中减少应付款额度的情况下）、费用（开回的发票是维修费等费用）、主营业务成本（开回的发票是维修备件情况下，先入原材料科目，然后领出进入主营业务成本科目）三个科目，但是需要对实际返点数按照客户、办事处等类别进行统计出来，需要跟SD模块进行接口讨论。 由于一个加工中心最多可以拥有6个作业类型，所以一个工作中心（成本中心）最多可以分摊六个费用，需要跟PP接口讨论。 分摊依据可以是定额工时和实际工时两种，具体需要与PP接口讨论。 浪潮项目 会议纪要管理文档 版本: 文件名: 9.8FICO模块会议纪要 页码: 3 / 3 生成日期: 修改者: 修改日期: 密件:仅供浪潮 内部使用