浙江省电力公司2.3.2 预收款清算.docVIP

ZPEPC 浙江省电力有限公司 财务管理信息系统 操作手册 文件号：2.2 版本：2.0 日期：2000.5 编写人：曾珏清 审核人：王艳丽 2.3.2 预收款清算 处理说明 预收款清算流程，用于清算客户的预收款。对于存在预收款的客户，通常在收入确认发票入帐后，要清算客户的预付款，以便清楚查寻客户的剩余款项。预收款清算也可以在收到尾款时与收款入帐同时进行。本流程介绍发票入帐后预收款的单独结算。收尾款时结算预收款，详见应收款结算章节。 预收款结算流程包括： 单独结算预收款 这样做的结果是将该笔款项从预收帐款科目转入应收帐款贷方, 减少应收帐款科目余额. 与收款同时结算预收款（详见应收款结算章节） 处理流程 系统程序路径 会计 财务会计 应收帐款 过帐预付定金清算 （F-39） 系统有关的预处理 核对与凭证有关信息和辅助单证。 系统有关的后续处理 打印凭证，核对有关信息无误，处理人员签字，在应收款凭证上记录预收款结算凭证号。将凭证归档在有关文件夹中。 系统处理的责任人员 凭证录入：应收款会计 相关文档 原始单据，发票，系统生成凭证单据等 程序处理描述 字段 类型 描述 凭证日期 必须 发票开票日期 凭证类型 必须 DA－客户凭证，为系统默认值 公司代码 必须 填入公司代码 记帐日期 必须 凭证录入日期或审核过帐日期 记帐期间 必须 为凭证记帐月。若不填，系统默认为与记帐日期相同月份 货币/汇率 必须 填RMB，汇率栏不填 凭证编号 必须 不填。凭证产生时系统将分配凭证编号， 参照 可选 可填入参考客户凭证号，也可填入其他值，如支票号。在显示凭证清单时，参考凭证号可以作为查找标准来显示或更改凭证。 下一屏幕： 处理功能 结果 若全额转出，选择需结算的预收款，点击所选项前的方框并回车或“显示货币” 系统在“转帐”栏显示金额 若部分转出，在转帐栏填入转出的金额并回车 系统检验无误，在所选项目前打勾 “凭证“，”模拟“ 系统显示模拟凭证 双击激活的行项目（记帐码PK=16），填入文本 过帐凭证行录入完毕，按 ‘凭证’键再按‘过帐’键 系统校验凭证信息。如无错误，系统返回到凭证录入第一屏，并在信息行显示录入的凭证号 如有错误，系统进入凭证显示屏幕，显示错误凭证信息，以供修改，再过帐 生成如下凭证： 09A SXA0005 （借：预收帐款）上虞市电力公司 16 SXA0005 （贷：应收帐款）上虞市电力公司 4 G:\Ws4-Phase III\c-ddb-detailed design build\user manual review\user manual update\APARCM\AR\2.3.2 Down payment clear.doc 12/05/88 在原始凭证上标记 清算凭证号 应收帐款会计 单独清算预收款 2.3.2 输入发票后 操作完成 否 是 收尾款时结算， 参照2。4。1 是 是否要和 尾款同时结算 是否有预收款 在SAP系统 内输入发票 否 确认收入 开具发票