富士通FS-WF-FI-014财务月结－FI部分.docVIP

1.目的：规范公司财务FI结算流程，及时、合理地记录实际发生的业务。 2.范围：本规程适用于公司SAP系统FI部分月末结算。 3.定义： （术语解释/数值描述） 4.原则： （禁止/重要事项） FI月末结算期间，根据中国会计法规执行。 5.流程： （业务流程图） 参照业务流程：FS-WF-FI-014财务月结－FI部分（需要Link）。 6.控制： 控制点 控制目标 作业前提 作业担当 作业事项 输入数据 输出结果 可能的错误 纠错的对策 1、 开启FI新会计期间 月工作日最后一日下班时间。 项目结算担当 执行SAP相关程序,开启此月会计期间. 遗漏. 加强检查. 2、 开启MM新会计期间 月工作日最后一日下班时间。 存货对应担当 执行SAP相关程序,开启此月会计期间. 同上. 同上 3、 设置月度汇率 月开始第一工作日. 外汇担当 执行SAP相关程序,设置上月末调整汇率、当月计账汇率. 同上. 同上 4、 GR/IR月末处理 采购部门对结算月输入结束. 存货、应付担当 执行SAP相关程序,打印相关逻辑凭证. 同上. 同上. 5、 在建工程等资产月末处理. 已到需要核算时.或相关手续完备时. 固定资产担当 根据相关业务处理. 6、 关闭MM上月期间 MM模块结算月输入调整已结束. 存货对应担当 执行SAP相关程序. 误将当期月关闭.而非关闭结算月. 慎重操作. 7、 关闭FI除总账外的结算月期间. 总账外的其他功能结算已经结束. 项目结算担当 执行SAP相关程序. 8、 确认预制凭证全部过账 月度有预制凭证 复核凭证担当 执行相关程序,检查是否尚有未过账的预制凭证 遗漏. 加强检查. 9、 总账调整 有需要总账调整的业务. 各相关担当 在总账内填制会计凭证,打印凭证同时将原始凭证附后. 调账书面原因未附上. 及时附上调账原因资料. 10、 复核总账调账凭证 总账调账凭证制毕. 复核凭证担当 复核调账的合理性、正确性. 遗漏. 加强检查. 11、 外币评估 结算月末外币余额帐户 FI管理担当 执行SAP相关程序,打印整理凭证. 同上. 同上. 12、 关闭FI全部结算月期间 FI结算已全部结束. FI管理担当 执行FI关闭程序. 7.表单：无 8.附件：无 业 务 运 用 手 册 版本 1.0 作成者 陈培萍 更新者 财务月结－FI部分 编号 FS-WF-FI-014 作成日 2006-10-4 更新日 3 / 3