太原钢铁ERP_FICO_资产管理室调研会议记录_20050620V3.docVIP

项 目 阶 段: 信息化调研阶段 模 组: FICO组 主 持 人: 雷俊峰 会 议 地 点: 信息化项目部 日期 / 时间: 2005.6.20 PM1:30 记 录 人: 温增跃 会 议 主 题: 资产管理室调研 出 席 人 员: 郭 涌 郝玉坤 FICO组全体成员 会 议 内 容 调研概述：FICO组对资产管理室目前的工作岗位及业务流程进行了调研。 一、岗位设置：室主任、综合管理、工程成本管理、工程成本核算、固定资产及无形资产管理、财产保险管理（兼）。 二、岗位职责： 室主任：全面负责投资资金预算编制与执行、企业固定资产投资项目财务管理及工程成本核算、固定资产、无形资产价值管理。依据国家、太钢财务及相关管理制度指导日常工作，满足公司投资项目资金需求，控制投资成本，实现资产保值增值、确保计财部工作目标实现。 综合管理：负责制定固定资产投资财务管理制度、编制投资资金预算、参与项目前期工作，参与项目融资及外汇管理，进行项目经济活动分析和债权债务管理，为项目顺利实施提供保证。 工程成本管理：以固定资产投资财务管理办法、投资概算、投资计划、工程合同为依据，按照资金、成本效益最佳原则，通过对执行过程监督、控制、建议，合理平衡资金，控制投资风险、保证工程项目进度资金需求和投资成本概算内控制。 工程成本核算：归集、计算工程成本费用，按时办理固定资产交付财务手续。 固定资产及无形资产价值管理：制定固定资产、无形资产会计政策，负责固定资产、无形资产价值管理，包括固定资产增、减变动、计提折旧、折旧预算编制、无形资产价值摊消等。确保国有资产保值增值。 财产保险管理：制定公司财产保险管理政策，统一确定公司投保范围，通过招标方式选择保险公司，依据保险合同支付保费，并办理保险的日常核算。 四、业务范围：（集团）公司、太钢不锈、信太制铁及其它分、子公司 五、业务流程： 固定资产购建流程 固定资产报废流程 固定资产出售流程 固定资产盘盈盘亏流程 固定资产内部转移流程 固定资产租赁流程 固定资产捐赠流程 固定资产减值准备流程 计提折旧费流程 10、财产保险流程 11、无形资产核算流程 12、工程成本核算流程 13、投资资金预算编制与执行流程 六、关键问题和要求： 实施固定资产实物集中一体化管理，从而实现固定资产实物与价值管理的同步。 固定资产价值管理模式由当前平行管理变为塔式管理，实现价值的分层管理。 满足不同固定资产、折旧政策核算需求，满足多种口径查询的需要； 细化在建工程核算，满足直接交付固定资产的需求； 满足实现投资费用自动结转、分配功能； 依据合同实现项目资金计划管理功能； 增加财产保险管理功能。 七、主要报表： 固定资产及累计折旧表、折旧计算表、固定资产分类统计表、在建工程表、资产负债表（工程）、其他应付款余额明细表。 达成共识: 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 要确保资金流、信息流与物流同步，并及时有效，实现信息共享。比如在建工程、固定资产物流发生变动时，资金流与信息流要及时支持与反映。 签字确认: 太钢: 实施方: Page 2 of 3 太钢信息化项目会议纪录 ERP_FICO_资产管理室调研会议记录3 2005/6/23