太原钢铁ERP_FICO_矿业公司大关山矿调研会议纪要_20050712V1.docVIP

项 目 阶 段: ERP项目财务调研阶段 模 组: ERP-FICO 主 持 人: 雷俊峰、伍楚芸 会 议 地 点: 信息化项目部会议室（3） 日期 / 时间: 2005-07-12/8：30—11：30 记 录 人: 江建英 会 议 主 题: 调研矿业分公司大关山矿财务业务流程现状 出 席 人 员: 顾问：张峰、陈丰华、李振中 财务人员：雷俊峰、郎玉刚、董苏萍、江建英、闫俊瑜、赵国志、杨晓军、安翔君、武太生、丁作芬、李淑彦 IT人员：段丽娜、赵妍 会 议 内 容 2005年7月12日上午ERP项目管理部FICO模块组对矿业分公司大关山矿的业务职能及流程做了调研，具体内容如下： 一、矿业分公司计财部派驻大关山矿财务科岗位设置 大关山矿是矿业分公司所属二级单位,位于山西省定襄县,现有职工690人，设有白云石工段、轻烧白云石工段、硅铁工段、复合板分厂四个三产工段，镁碳砖、运输两个托管的生产工段，机电工段、生活后勤两个辅助工段，供销、生产安全、组织人事、综合科、计量检验室五个科室。 大关山矿财务人员由矿业分公司计财部派驻和管理,共5名会计人员,设置5个岗位: 1、科长：全面负责各项计划财务工作，兼成本职能。 2、存货、综合会计：费用报销、固定资产、公积金、营业外支出、报表。 3、综合统计：统计、产品销售、保险、对标。 4、出纳：现金、银行存款的核算，兼复合板外购半成品核算。 二、业务范围 除托管工序镁碳砖工段、运输工段的成本核算及财务管理在受托单位大关山劳动服务公司，其它财务核算及管理职能覆盖全矿。 三、涉及的主要业务流程 1、产品白云石、轻烧、硅铁、复合板成本核算流程、辅助差异分配流程（见流程图） 2、复合板销售流程 部分由大关山矿销售，部分由大关山矿开票给销售处，再由（集团）销售处对外销售。 砖、运输工段托管流程 基于镁碳砖、运输两工段亏损，委托大关山劳动服务公司对其生产经营进行管理，资产及人员仍隶属于矿部，大关山矿按（集团）结算价与大关山劳动服务公司，盈亏由大关山劳动服务公司承担，通过“其他应付款”归集托管工段的成本费用、应结算收入。 品运费结算流程 由大关山劳动服务公司通过矿业分公司与原材料处结算。 采购与销售流程 主要指复合板用原料由大关山矿自行采购，复合板销售由大关山矿自行开拓外部市场进行销售。有复合板原料供应商及复合板销售客户，销售有现货提款、预收帐款、赊销。月末除复合板有库存，销多少开票多少，其它都按实际结算量开票，无库存。 产品结算流程 各产品除白云石存在两步价外，其它产品均为一步价（即矿业结算价与（集团）结算价一致。硅铁有部分通过矿业分公司销往外部市场，其余产品均销原材料处。 五、关键问题和需求 1、大关山矿因异地纳税，需仍维持矿业分公司二级单位独立核算模式。 2、矿产品工序、品种多，主线生产与辅助生产及后勤相互交织，ERP实施对产品成本核算能到每种产品的工序、班组、机台，从而有效进行成本控制及分析。 3、会计报表的编制，计财信息、财务快报、统计台帐、财务分析等分析资料的编制应在SAP系统中实现。 六、提供的会计报表 资产负债表、利润表、现金流量表、应收应付报表、固定资产及累计折旧报表、在建工程报表、应付福利费报表、关联交易表、生产费用表、备品备件、辅助材料、半成品、产成品、在产品等存货报表、管理费用表、财务费用表、制造费用表、单位成本表、应收帐款、应付帐款、预收帐款、预付帐款、应付工程款、其他应收款、其他应付款等各种债权债务明细及帐龄明细表、工程项目支出明细表（分项目）、工程款项支出情况表（分项目、分费用性质、按月、年、按项目建设期限）、各种产品工序步骤费用表及成本利润完成情况表。 达成共识: 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 签字确认: 太钢: 实施方: Page 1 of 3 太钢信息化项目会议纪录 ERP_FICO_矿业公司大关山矿调研会议纪要1 2005/7/19