太原钢铁D5 结算、开票.docVIP

D5.01销售处结算业务流程 A.流程定义： 流程概要 该流程描述了销售处结算业务的过程。 关键输入 关键输出 相关流程 结算有关信息 发票及相关会计凭证 参与部门 参与岗位 IT系统 销售处领导、用户服务科、商情科、专业科、财务室 B.流程步骤说明 - D5.01.01 配票 1、铁路运票配套，领货凭证、铁路大票、咨询费、杂费按票号匹配。 2、出库单与铁路运票按车皮号匹配。 - D5.01.02 销售结算 黑材产品结算：价格可锁订并保值：遇涨不涨、遇落则落。 1、判断合同价格，标注特殊批示号按对应批示价，按合同订货时间与款到时间两者孰晚确定同期价格文件为基价。 2、销售处计划科下发《月度协议户优惠政策通知》确定协议优惠额度。 不锈钢产品结算：价格可锁订不保值：合同约定交货月价格，月度价格。 1、判断合同价格，标注特殊批示号按对应批示价，标注牌价按照合同注明交货月确定价格文件为基价。 2、按营销部营销管理室下发《月度协议户优惠政策通知》确定协议优惠额度。 共性： 1、客户信用销售判定，有款按款种结算；无款有批示按现款挂欠结算。无款通知业务科（室）合同员。 2、按客户有效余额的款种，确定款种对应结算公式。货款使用顺序现款、银行汇票、银行承兑汇票、内转款。 3、按《产品质量证明书》、《磅码单》确定技术加减价。 4、按出库单标注到站确定运费加价。 结算价=牌价（1+承兑贴息率*贴息天数）+技术加（减）价 -款到优惠-协议优惠–其它优惠-运费补贴+运费加价 贴息天数：发货月首日为记息日至到期日。 质量异议结算处理： 1、结算员接收用户服务科转来《异议处理结果通知单》后，依据通知单标注合同号、结算单号内容与原结算资料核实无误后，两个工作日内按通知单计算出冲退金额开具《关于开具企业进货退出折让证明单位的通知》交寄客户。 2、结算员收到客户当地税务局出具《企业进货退出及索取折让证明单》三个工作日内，将相关单据配齐后冲退处理，开具负数发票，款项恢复至客户在太钢的帐户上。 3、客户提供 《企业进货退出及索取折让证明单》有困难的，可将《异议处理结果通知单》、《关于开具企业进货退出折让证明单位的通知》相关单证转营销管理室或商情科，做特殊价格批示处理。异议对应增值税发票未做税务认证、帐务处理的，可将原票退回，做换票处理。 - D5.01.03 配票 系统结算生成“结算单”与“出库单”匹配。 - D5.01.05 开票 1、增殖税发票:销售网络管理系统通过软盘将结算信息传递税票机,生成发票。 2、普票：结算员按结算单手工填开发票。 - D5.01.06 邮寄发票并转出财务凭证 C.流程现状问题分析 结算涉及的政策较多，目前只有部门政策进入系统，部分数据需结算员手工录入，容易出错。 异议处理情况没有进入系统。 和金税系统没有集成，需要人工导入数据。 D5.02太钢寄售产品管理流程 A.流程定义： 流程概要 该流程描述了太钢寄售产品的管理流程。 关键输入 关键输出 相关流程 客户需求、外设销售公司寄售需求、产品到货信息 发票（客户）；结算单和发票（外设销售公司） 参与部门 参与岗位 IT系统 销售处经营管理科、外设销售公司、外设销售公司库房、销售处成品库、计财部驻销售处财务科 计财部驻外设公司会计 B.流程步骤说明 - D5.02.01 代签寄售合同 - D5.02.02出库 - D5.02.03 寄售产品入库 - D5.02.04 签定购货协议 - D5.02.05 收款 - D5.02.06 开提货通知单 - D5.02.07 提货装车 - D5.02.08 出库处理 - D5.02.09 结算、开票 - D5.02.10 销售处结算 C.流程现状问题分析 外设销售公司是太钢子公司，承担太钢产品的寄售业务。 当前外设销售公司运行的信息管理系统相对销售处是独立的，数据共享程度低。 信息反馈时间长，不利于集中的客户、市场管理。 D5.03太钢清欠管理流程  A．流程定义： 流程概要 该流程描述了清欠的过程。 关键输入 关键输出 相关流程 应收帐款名细 客户还款名细 参与部门 参与岗位 IT系统 计财部财务科、股份结算管理室、销售处清欠办、专业科 B．流程步骤说明 - D5.03.01汇总、分析 客户欠款情况 计财部驻销售处财务科（股份公司计财部结算管理室）人员根据应收帐款报表，按短期、长期欠款及性质分类，向销售处清欠办、各专业科（含股份公司营销部）、法律顾问室下达客户欠款名细。 - D5.O3.O2专业科 核实客户欠款 各专业科对95年