商业银行信用风险评估方法研究评析.pdfVIP

　第 6 期 总第 164 期 商 　业 　经 　济 　与 　管 　理 No6 Vol 164 　　 2005 年 6 月 　　 June. 2005 BUSINESS ECONOMICS AND ADMINISTRATION 　 商业银行信用风险评估方法研究述评 柯孔林 ,周春喜 (浙江工商大学 ,浙江 杭州 310035) 　　摘 　要 : 信用风险评估是商业银行信用风险管理的首要工作和关键环节。本文对国内外商业 银行信用评估方法进行述评 ,在比较分析现行信用风险评估主要方法的基础上 ,指出了各种评估方 法的利弊 ,为今后商业银行信用风险评估方法的研究提供参考。 关键词 : 信用风险 ;风险管理 ;评估方法 ( ) 中图分类号:F830 　　文献标识码 :A 　　文章编号 :1000 - 2154 2005 05 - 0055 - 06 　　信用风险评估是商业银行运用评估技术对可能 水平。 引起贷款风险的因素进行定性分析和定量计算 , 目 一、信用风险评估的主要方法 的在于测度借款人的违约概率 ,为贷款决策提供依 据。近年来 ,西方发达国家已全面实施商业银行的 对商业银行信用风险评估的探索始于二十世纪 信用风险管理技术 ,许多定量技术和支持工具、软件 三十年代 ,六十年代以后逐渐成为热点。信用风险 得到了广泛应用 ,尤其对信用风险评估方法的研究 评估的方法继传统的比例分析之后 ,大量统计方法 不断深入 ,创新出许多新的评估方法。由于历史原 被广泛应用。八十年代以来 ,人工智能如专家系统、 因 ,我国现代商业银行体制刚刚建立 ,银行信用风险 神经网络等应用于商业银行信用风险评估。自 管理技术还比较落后 ,信用风险评估仍然沿袭传统 1988 年巴塞尔委员会提出防范信贷风险后 ,基于内 的比例分析模式 ,这种评估方法得出的评估结论置 ( ) 部评级法 IRB 的现代信用风险评估模型 ,如 KMV 、 信度较低 ,不能满足商业银行对各种形式贷款安全 CreditMetrics 等得到迅速发展。总之 ,信用风险评估 性的准确度量 ,也是导致我国商业银行存在大量呆 方法体现出从简单到复杂、从定性到定量、从微观层 账、坏账的重要原因。目前 ,我国商业银行尚处于新 次的个别资产信用风险评价到宏观层次的资产组合 兴市场和转轨经济环境下 ,资本充足率低、不良资产 信用风险评价 ,不断尝试采用新的技术方法向前发 比率高,各项资本资产比例与《新巴塞尔资本协议》 展。 的要求差距甚远 ,与国际金融业接轨、参与国际竞争 ( ) 一 传统的信用风险评估方法 的能力较弱。因此 ,研究信用风险评估具有重大的 传统的信用风险衡量标准将商业银行信用风险 现实意义。本文将通过对国内外商业银行信用风险 与贷款企业“违约与否”等同起来 ,采用所谓的“经验 评估方法的述评 ,特别是对最近几年取得新进展的