中小企业信用担保业务风险分析.pdfVIP

现代商贸工业 NO．21，2010 ModernBusinessTradeIndustry 2010年第 2l期 中小企业信用担保业务风险分析 毕艳峰 (河南工业大学经济贸易学院，河南 郑州 450001) 摘 要：按照行为主体身份的不同，把 中小企业信用担保机构业务中的风险划分为来 自政府的风险、来 自中小企业的 风险、来 自信用担保机构的风险以及来 自协作银行的风险，并对产生风险的具体原因进行了分析阐述。 关键词 ：信用担保 ；风险；中小企业 中图分类号：F83 文献标识码 ：A 文章编号 ：1672—3198(2010)21—0168一Ol 中小企业信用担保是在政府宏观政策支持下，由中小 导致企业经营困难 ，并导致一定的经济损失 。第二，经营者 企业提出申请 ，信用担保机构提供担保 ，协作银行提供信贷 素质导致的风险。总体上讲，由于受到各种主观和客观因 资金相结合的一项金融业务，其 出发点是为了解决中小企 素的制约和限制，中小企业经营者的素质相对较低 ，因经营 业的融资难问题。政府 、中小企业、信用担保机构以及协作 者素质较低引发的经营风险始终存在于企业 的发展之中。 银行是中小企业信用担保业务的四大行为主体。因此，以 第三 ，技术落后导致的风险 与大企业相 比，中小企业技术 行为主体为标准划分风险一方面能够尽可能的明确信用担 相对落后，技术中科技含量不高，因技术落后引发的经营风 保业务中方方面面 的风险，从而从整体上把握业务风险；另 险比较突出。 一 方面 ，通过这种划分方式，在 明确种种风险的同时，也 明 2．2 道德风 险 确了四大行为主体的责任和义务，为行为主体防控各种风 道德风险指的是契约签订后，一方当事人为谋求 自身 险提供了依据。 利益最大化而做 出不利于另一方当事人利益 的行为 按照 l 来 自政府主体的风险 时间节点来分，道德风险分为两种 ，第一种是发生在企业获 1．1 法律规范滞后 引发 的风险 得贷款之后从事经营业务之前。中小企业获得信用贷款之 在我国，伴随着信用担保业务的快速发展，有关中小企 后 ，考虑到当自己不履行还款责任时，信用担保机构会承担 业信用担保的法律规范却迟迟没有建立 ，法律规范严重滞 第一保证人的责任 ，为企业偿还贷款。因此，基于这种判 后于信用担保业务的发展。截止到 目前，除了 《担保法》和 断，中小企业经营的积极性、主动性和创造性大打折扣，把 《中小企业促进法》之外，我国尚无与中小企业信用担保相 信用担保机构陷入道德风险之 中。第二，发生在企业开展 配套的法律规范及相关文件 。这种 因法律规范之后引发的 经营活动之后归还贷款之前。贷款期满，即使中小企业有 风险主要体现在 以下两个方面：第一，中小企业违约可能性 偿还能力，考虑到各种因素，中小企业不偿还信用贷款，千 增大。由于法律规范中缺乏对中小企业违约的制裁措施和 方百计采用各种不正当手段 “逃、废 、甩 、赖”债务，把偿还贷 手段，造成中小企业违约的收益显著高于违约的成本 ，刺激 款的责任转移给信用担保机构。造成道德风险频现的原因 了中小企业的违约。第二，不利于信用担保体系的建设和 是缺乏有效的法律制裁手段和企业信用意识淡薄。 发展。中小企业、信用担保机构和协作银行是信用担保体 3 来 自信用担保机构的风险 系中重要的三个行为主体 。由于缺乏相关法律规范的引导 由于信用担保机构是一个专业化的市场经济主体，它 和约束 ，三者之间的关系得不到有效地规范和协调，不利于 在具体 的经营管理过程 中不可避免地会产生这样或那样 的 信用担保体系的建设和发展。 风险，这些风险最终会导致信用担保贷款处于风险之 中。 1．2 不适 当干预带来 的风险 本文认为，信用担保机构的风险主要是经营风险。导致信 在我国，信用担保机构在资金来源、