浅析中小企业融资担保体系的构建与完善.pdfVIP

科技信息 0高校讲~LO SCIENCETECHNOLOGYINFORMATION 2009年 第27期 浅析中小企业融资担保体系的构建与完善 王福君 (云南财经大学工商管理学院 云南 昆明 650221} 摘【 要】本文就金融危机背景下中小企业融资担保体系中存在的f,-I题及其解决措旌进行了相关的探讨。 【关键词】中小企业融资；担保业；融资担保体系 中小企业融资难是世界性的一个经济难题 。随着现代金融业 的发 不透 明，代偿率和财务数据造假 。 展 ，融资担保逐渐成为 中小企业融资的重要途径。发展金融担保业 ，构 2．2从宏观层面上看 ，政策法规不能适应 当前的发展需要 。我 国 建完善中小企业融资担保体系 ，关系着我 国中小企业的生存和发展 。 1995年颁布了担保法 。该法对于担保主体、担保行为等进行了较为详 1．融资担保机制的本质及其功用 细的规范。但是 ，由于该法发布的年代较早 ，对 于担保机构的规范管理 担保是指法律为确保特定的债权人实现债权 ，以债务人或第三人 等 内容，该法尚少涉及 。1998年开展中小企业信用担保试点以来，国家 的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度。中小企业融资中 经贸委和财政部分别发布 了有关中小企业信用担保的管理办法，但是 的经典理论告诉我们 ．中小企业融资存在着长期资金缺乏的 “麦克米 由于当时的商业性担保机构还比较少，法规的内容还只针对政策性担 伦缺 口”。和大企业相比，中小企业存在资金缺 口的原因在于：首先，中 保机构。当前的担保行业发展迅速，同时存在着政策性担保机构和商 小企业面对多变的市场 ，抗风险能力更弱。其次，信息不对称 。中小企 业性担保机构 。因此，当前迫切需要制定相关规范担保机构的法律 。再 业的财务信息不健全，缺乏应有的透 明度 。再次 ，中小企业经营规模 有，行业缺乏明确有效的监管。长期 以来，担保行业一直缺乏明确的管 小，抵押物存在瑕疵，不能满足银行的要求，无法取得银行的直接贷 理部 门 财政部、央行、建设部等都拥有担保业的部分管理权限。尤其 款。最后 ，出于成本效益 的原则的考虑，银行往往不重视中小企业 的融 值得注意的是，国务院相关的文件也始终未明确将担保机构纳入金融 资需求 。 机构的范畴。监管的责任实际由地方政府 自行承担 。在这种情况下 ，一 这种信息不对称 、以及成本效益不对称所造成的风险和利润不对 方面 ．政策性的担保机构一身同时兼任审批 、监管 、风险处置等多项职 称导致 了所谓的 麦“克米伦缺El”。而担保行业 以及担保体系恰恰是应 能，运“动员”和 裁“判员”同为一体的状况使其难 以行使有效的监管。 对这种不对称而诞生的。担保行业本质上是中小企业贷款的风险外 另外一方面 。相对较低的门槛导致的是担保公司的数量激增和非规范 包，担保行业可以主动承担起银行所不愿意承担的中小企业 的信用风 化，地方政府 的监管部门很难行使全面有效的监管。 险、经营风险、以及抵押物的变现风险。而担保公司收取企业一定的担 3．建立完善中小企业担保体系的措施 保费和审查费 。 3．1完善 中小企业融资担保的法律体系 在这个过程 中，银行 、企业 、担保公司 。以及相关的监管部 门一 同 完善的融资担保法律体系是发达国家和地区融资担保体系 的显 构成了一个较之 “银行一企业”结构更为复杂的中小企业信用担保体 著特征 。我 国政府应借鉴相关的成功经验 ，同时结合我国国情，尽快研 系。 究制定出中小企业信贷担保方面的法律法规，并且配套制定出相关的 这种信用体系的建立，笔者认为，至少有 以下几个重要作用： 实施细则。对于担保机构的资格认定、行为规范 、法律责任、风险承担 首先，从整个社会来看，担保体系的建立促进资金融通和商品流 等方面尤其要做 出明确的规定。同时，应该建立适应本地区实际的行 通，保障债权的实现 。债权担保制度作为担保债权实现的重要制度 ．一 业协会以及统一的信用评级机构。在各地区内，通过行业协会的协调 开始就与金钱